Recitale
(1) Articolul 48l din Regulamentul (UE) 2016/1011 prevede obligația ESMA de a percepe de la administratorii de indici de referință critici și administratorii de indici de referință din țări terțe taxe asociate cererilor de autorizare în temeiul articolului 34 și cererilor de recunoaștere în temeiul articolului 32 din regulamentul respectiv, precum și taxe anuale asociate cu îndeplinirea sarcinilor sale în conformitate cu regulamentul menționat în ceea ce privește administratorii de indici de referință critici și de indici de referință din țări terțe recunoscuți. Articolul 48l alineatul (2) din Regulamentul (UE) 2016/1011 prevede că aceste taxe trebuie să fie proporționale cu cifra de afaceri a administratorului indicelui de referință în cauză și să acopere toate costurile suportate de ESMA pentru autorizare sau recunoaștere și pentru îndeplinirea sarcinilor sale în ceea ce privește administratorii de indici de referință critici și de indici de referință din țări terțe în conformitate cu regulamentul respectiv.
(2) Taxele percepute pentru activitățile ESMA legate de administratorii de indici de referință critici și de indici de referință din țări terțe ar trebui să fie stabilite la un nivel care să evite acumularea unui deficit sau a unui excedent semnificativ. În cazul în care există un excedent sau un deficit semnificativ recurent, nivelul taxelor ar trebui revizuit.
(3) Taxele aferente cererilor de autorizare („taxele de autorizare”) și de recunoaștere („taxe de recunoaștere”) ar trebui să fie percepute de la administratorii de indici de referință critici și de indici de referință din țări terțe pentru a acoperi costurile suportate de ESMA pentru prelucrarea cererilor de autorizare și de recunoaștere, inclusiv costurile pentru verificarea caracterului complet al cererilor, solicitarea de informații suplimentare, redactarea deciziilor și costurile legate de evaluarea importanței sistemice a indicilor de referință critici, precum și de conformarea administratorilor de indici de referință din țări terțe.
(4) Având în vedere că evaluarea cererilor necesită resurse indiferent dacă sunt depuse de administratori de dimensiuni mari sau mici, taxa de recunoaștere ar trebui să fie o taxă de recunoaștere forfetară, identică pentru toți administratorii din țări terțe.
(5) Pe baza volumului de muncă preconizat și a costului pe care acest volum de muncă îl reprezintă pentru ESMA, care ar trebui să fie acoperit integral de taxa unică de recunoaștere, costul evaluării unei cereri de recunoaștere ar trebui stabilit la 40 000 EUR.
(6) Indicii de referință critici fac obiectul unei examinări mai aprofundate în temeiul Regulamentului (UE) 2016/1011, iar administratorii acestora trebuie să respecte cerințe organizaționale mai stricte. Prin urmare, procesul de autorizare reprezintă un volum de muncă mai mare pentru ESMA. Astfel, taxa de autorizare pentru administratorul unui indice de referință critic ar trebui să fie semnificativ mai mare decât taxa pentru evaluarea unei cereri de recunoaștere.
(7) Pentru a asigura calitatea și caracterul complet al cererilor primite și în conformitate cu abordarea ESMA privind înregistrarea entităților pe care le supraveghează, taxa de recunoaștere ar trebui să fie exigibilă la momentul depunerii cererii.
(8) De asemenea, administratorilor de indici de referință critici și de indici de referință din țări terțe recunoscuți li se vor percepe taxe anuale pentru acoperirea costurilor suportate de ESMA pentru îndeplinirea sarcinilor care îi revin în temeiul Regulamentului (UE) 2016/1011 în ceea ce privește supravegherea continuă a acestor administratori. În ceea ce privește indicii de referință din țări terțe, aceste taxe ar trebui să acopere punerea în aplicare și menținerea acordurilor de cooperare cu autoritățile din țările terțe și monitorizarea evoluțiilor în materie de reglementare și supraveghere din țările terțe. Pentru indicii de referință critici, taxele ar trebui să acopere, de asemenea, cheltuielile suportate de ESMA în ceea ce privește supravegherea continuă a respectării de către administratorii respectivi a cerințelor prevăzute la articolul 48l și în titlul VI din Regulamentul (UE) 2016/1011, inclusiv prin intermediul conformității comparabile, în cazul în care acest statut a fost acordat.
(9) Costul supravegherii continue a unui indice de referință critic depinde de necesitatea ca ESMA să instituie și să prezideze un colegiu de supraveghetori pentru indicele respectiv, ceea ce reprezintă un volum de muncă suplimentar considerabil. Prin urmare, este oportun să se facă distincția între cele două cazuri atunci când se stabilesc taxele de supraveghere. În schimb, în cadrul categoriei indicilor de referință critici, nu ar trebui să fie necesar să se diferențieze taxele de supraveghere în funcție de cifra de afaceri anuală a administratorului, întrucât indicii de referință critici au, prin definiție, un impact sistemic în Uniune.
(10) Decizia de a solicita recunoașterea în Uniune este o decizie luată de administratorii de indici de referință din țări terțe din motive comerciale, deoarece se preconizează că furnizarea indicilor lor de referință în Uniune va genera venituri. Prin urmare, pentru administratorii de indici de referință din țări terțe recunoscuți, taxele de supraveghere ar trebui să fie ajustate în funcție de veniturile pe care le obțin din utilizarea acestor indici de referință în Uniune. În cazurile în care nu se generează niciun venit, valoarea taxei minime de supraveghere ar trebui stabilită la 20 000 EUR.
(11) Pentru a descuraja cererile repetate sau nefondate, taxele de recunoaștere și de autorizare nu ar trebui să fie rambursate în cazul în care un solicitant își retrage cererea. Întrucât activitatea administrativă necesară în cazul unei cereri de recunoaștere sau de autorizare care este refuzată este aceeași cu cea necesară în cazul unei cereri acceptate, taxele de recunoaștere și taxele de autorizare nu ar trebui rambursate în cazul în care autorizația sau recunoașterea este refuzată.
(12) În conformitate cu Regulamentul (UE) 2021/168 al Parlamentului European și al Consiliului (2), indicii de referință din țări terțe pot fi utilizați în Uniune fără a fi nevoie ca administratorii relevanți să solicite echivalarea, recunoașterea sau aprobarea lor într-o perioadă de tranziție prelungită până în 2023. În cursul acestei perioade de tranziție, recunoașterea în Uniune este un regim de participare voluntară pentru administratorii de indici de referință situați în țări terțe, ceea ce indică faptul că indicii lor de referință vor rămâne disponibili pentru a fi utilizați în Uniune după încheierea perioadei de tranziție. În consecință, în această perioadă, dispozițiile privind taxele de recunoaștere și de supraveghere ar trebui să se aplice numai administratorilor situați în țări terțe care au solicitat în mod voluntar recunoașterea înainte de expirarea perioadei de tranziție prevăzute în Regulamentul (UE) 2021/168 și în cazul în care autoritatea națională competentă relevantă sau ESMA a acordat recunoașterea.
(13) Pentru a asigura buna aplicare a noilor competențe de supraveghere atribuite ESMA, prezentul regulament ar trebui să intre în vigoare de urgență,