Recitale
(1) Pentru a asigura eficacitatea și consecvența măsurilor de politică macroprudențială naționale, este important ca recunoașterea prevăzută de dreptul Uniunii să fie completată de aplicarea prin reciprocitate voluntară.
(2) Cadrul pentru mecanismul de reciprocitate voluntară pentru măsurile de politică macroprudențială care este prevăzut de Recomandarea CERS/2015/2 a Comitetului european pentru risc sistemic (4) urmărește să asigure aplicarea prin reciprocitate în alte state membre a tuturor măsurilor de politică macroprudențială bazate pe expunere activate într-un stat membru.
(3) La 10 martie 2022 (5), Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin), acționând în calitate de autoritate desemnată germană în sensul articolului 133 alineatul (3) din Directiva 2013/36/UE, a notificat Comitetului european pentru risc sistemic (CERS) intenția sa de a activa un amortizor de risc sistemic sectorial (sSyRB) de 2 % pentru a aborda toate expunerile, atât de tip retail, cât și pe cele care nu sunt de tip retail, față de persoane fizice și toate expunerile față de persoane juridice care sunt garantate cu bunuri imobile locative situate în Germania și pentru care se consideră că respectivul colateral reduce cerințele de fonduri proprii de supraveghere, aplicabile de la 1 februarie 2023, în temeiul articolului 133 din Directiva 2013/36/UE. BaFin a transmis CERS și o cerere de aplicare prin reciprocitate a sSyRB în temeiul articolului 134 alineatul (5) din Directiva 2013/36/UE.
(4) La 27 iulie 2022, CERS a adoptat Recomandarea CERS/2022/4 a Comitetului european pentru risc sistemic (6), pentru a include sSyRB activat de BaFin pe lista măsurilor de politică macroprudențială a căror aplicare prin reciprocitate este recomandată în temeiul Recomandării CERS/2015/2.
(5) La 31 martie 2025 (7), BaFin, acționând în calitate de autoritate desemnată în sensul articolului 133 din Directiva 2013/36/UE, a notificat CERS că a recalibrat sSyRB prin modificarea nivelului sSyRB existent la 1 % pentru toate expunerile, atât pentru cele de tip retail, cât și pentru cele care nu sunt de tip retail, față de persoane fizice și pentru toate expunerile față de persoane juridice, care sunt garantate cu bunuri imobile locative situate în Germania și pentru care se consideră că respectivul colateral reduce cerințele de fonduri proprii de supraveghere. BaFin a transmis CERS și o solicitare de recomandare a aplicării prin reciprocitate a măsurii de politică macroprudențială sus-menționate pe bază consolidată, subconsolidată și individuală, în temeiul articolului 134 alineatul (5) din Directiva 2013/36/UE.
(6) Aplicarea prin reciprocitate a cerințelor macroprudențiale de capital activată de autoritățile altor state membre, pe bază consolidată, subconsolidată și individuală, indiferent dacă expunerile în cauză sunt deținute prin filiale sau sucursale sau rezultă din creditarea transfrontalieră directă, limitează pierderile și arbitrajul de reglementare, abordează riscurile sistemice și promovează astfel eficacitatea generală a politicii macroprudențiale prin asigurarea faptului că riscurile sporite sunt abordate nu numai în statul membru care a introdus amortizorul de risc sistemic (systemic risk buffer) (SyRB), ci și în alte state membre în care grupurile bancare sunt expuse acestor riscuri sporite. Prin urmare, recunoașterea ar trebui să vizeze și asigurarea faptului că grupurile bancare expuse la aceste riscuri sistemice sunt suficient de reziliente. Prin urmare, cerințele macroprudențiale de capital care decurg dintr-o decizie de recunoaștere a măsurilor macroprudențiale ale altor state membre ar trebui, în general, să se aplice pe bază consolidată, subconsolidată și individuală.
(7) Pentru a recunoaște rata sSyRB din Germania, astfel cum a fost solicitat de BaFin, autoritățile competente și/sau autoritățile desemnate relevante ale unui alt stat membru pot stabili o rată a SyRB în conformitate cu articolul 133 alineatul (4) și articolul 134 alineatul (1) din Directiva 2013/36/UE.
(8) În conformitate cu articolul 134 alineatul (1) din Directiva 2013/36/UE, recunoașterea de către alte state membre a modificării ratei sSyRB din Germania notificate s-ar aplica expunerilor situate în Germania ale instituțiilor autorizate în statele membre de aplicare prin reciprocitate.
(9) În conformitate cu articolul 133 alineatul (4) din Directiva 2013/36/UE, o rată SyRB poate fi aplicată pe bază individuală, subconsolidată sau consolidată. Prin urmare, recunoașterea unei rate a SyRB stabilită de un alt stat membru implică posibilitatea de a aplica o rată SyRB tuturor expunerilor pe bază consolidată (inclusiv expunerilor deținute prin intermediul filialelor situate într-un alt stat membru).
(10) Abaterea de la abordarea generală de aplicare a măsurii recunoscute de politică macroprudențială din Germania pe bază individuală, subconsolidată și consolidată poate fi justificată în anumite cazuri, de exemplu în cazul în care autoritățile de aplicare prin reciprocitate consideră că respectivele riscuri sistemice sunt deja atenuate în mod adecvat și corespunzător prin cerințele existente aplicate în statul membru în care măsura este recunoscută.
(11) Recomandarea CERS/2015/2 a CERS, astfel cum a fost modificată prin Recomandarea CERS/2017/4 (8), recomandă ca autoritatea relevantă care activează o măsură de politică macroprudențială să propună, atunci când transmite CERS o cerere de aplicare prin reciprocitate, un prag de semnificație sub care expunerea unui furnizor individual de servicii financiare la riscul macroprudențial identificat în jurisdicția în care este aplicată măsura de politică macroprudențială de către autoritatea de activare poate fi considerată nesemnificativă. CERS poate recomanda un prag diferit dacă se consideră necesar.
(12) În urma solicitării transmise de Germania care a fost primită la 31 martie 2025 în sensul aplicării prin reciprocitate a măsurii de către alte state membre, precum și pentru a împiedica materializarea efectelor transfrontaliere negative sub forma pierderilor și a arbitrajului de reglementare care ar putea rezulta din punerea în aplicare a măsurii de politică macroprudențială care va deveni aplicabilă în Germania, Consiliul general al CERS a decis să continue să includă măsura notificată la 10 martie 2022, modificată prin prezenta recomandare ca urmare a notificării de către BaFin la 31 martie 2025, în lista de măsuri de politică macroprudențială a căror aplicare prin reciprocitate este recomandată în temeiul Recomandării CERS/2015/2 și, de asemenea, să recomande aplicarea prin reciprocitate a măsurii de politică macroprudenţială sus-menționate pe bază individuală, subconsolidată și consolidată în conformitate cu solicitarea de aplicare prin reciprocitate primită de la BaFin. Consiliul general al CERS a decis, de asemenea, să continue să recomande un prag de semnificație specific instituției de 10 de miliarde EUR. Autoritățile relevante care aplică prin reciprocitate această măsură pot excepta instituțiile de la cerința privind amortizorul de risc sistemic cu condiția ca expunerile lor relevante să nu depășească 10 de miliarde EUR. În conformitate cu recomandarea de a aplica prin reciprocitate pe bază consolidată, subconsolidată și individuală, și evaluarea gradului de semnificație ar trebui efectuată la fiecare dintre aceste niveluri. Pentru evaluarea consolidată și subconsolidată, expunerile totale (inclusiv cele care provin de la sucursale, filiale și din împrumuturi transfrontaliere directe) ar trebui evaluate în raport cu pragul de semnificație aplicabil.
(13) Prin urmare, Recomandarea CERS/2015/2 ar trebui modificată în mod corespunzător,