Recitale
(1) Articolul 25d din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 prevede obligația Autorității Europene pentru Valori Mobiliare și Piețe („ESMA”) de a percepe de la contrapărțile centrale („CPC”) din țări terțe taxe legate de cererile de recunoaștere în temeiul articolului 25 din respectivul regulament și taxe anuale asociate cu îndeplinirea sarcinilor sale în conformitate cu regulamentul respectiv în ceea ce privește CPC din țări terțe recunoscute. Articolul 25d alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 prevede că aceste taxe trebuie să fie proporționale cu cifra de afaceri a CPC în cauză și să acopere toate costurile suportate de ESMA pentru recunoașterea și executarea sarcinilor sale în raport cu CPC din țări terțe în conformitate cu regulamentul respectiv.
(2) Taxele aferente cererilor de recunoaștere („taxe de recunoaștere”) ar trebui să fie încasate de la CPC din țări terțe pentru a acoperi costurile suportate de ESMA pentru prelucrarea cererilor de recunoaștere, inclusiv costurile pentru a verifica dacă cererile sunt complete, pentru a solicita informații suplimentare, pentru a redacta deciziile și costurile legate de evaluarea importanței sistemice a CPC din țări terțe („clasificare”). Pentru CPC care sunt importante din punct de vedere sistemic sau este probabil să devină importante din punct de vedere sistemic pentru stabilitatea financiară a Uniunii sau a unuia ori mai multora dintre statele membre ale acesteia și care sunt recunoscute de ESMA în conformitate cu articolul 25 alineatul (2b) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 („CPC de nivel 2”), ESMA suportă costuri suplimentare. Aceste costuri suplimentare sunt suportate de ESMA atunci când evaluează respectarea condițiilor de recunoaștere prevăzute la articolul 25 alineatul (2b) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 și dacă, prin respectarea cadrului juridic aplicabil în țara terță, se poate considera că o CPC îndeplinește cerințele prevăzute la articolul 16 și în titlurile IV și V din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 („conformitate comparabilă”). Costurile aferente cererilor depuse de CPC de nivel 2 vor fi, prin urmare, mai mari decât cele asociate cererilor depuse de CPC din țări terțe care nu sunt considerate importante din punct de vedere sistemic sau este probabil să devină importante din punct de vedere sistemic pentru stabilitatea financiară a Uniunii sau a unuia ori mai multora dintre statele membre ale acesteia („CPC de nivel 1”).
(3) În timp ce toate CPC din țări terțe care solicită recunoașterea în temeiul articolului 25 din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 ar trebui să plătească o taxă de recunoaștere de bază, CPC de nivel 2 ar trebui să plătească o taxă suplimentară pentru a acoperi costurile suplimentare suportate de ESMA ca parte a procesului de depunere a cererii. Taxa de recunoaștere suplimentară ar trebui să fie încasată, de asemenea, de la CPC deja recunoscute prima dată când ESMA stabilește dacă acestea urmează să fie clasificate drept CPC de nivel 2 în urma revizuirii importanței lor sistemice în temeiul articolului 25 alineatul (5) sau al articolului 89 alineatul (3c) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012.
(4) Taxele anuale trebuie să fie încasate, de asemenea, de la CPC din țări terțe recunoscute pentru a acoperi costurile suportate de ESMA pentru îndeplinirea sarcinilor sale în temeiul Regulamentului (UE) nr. 648/2012 în ceea ce privește CPC respective. Atât pentru CPC de nivel 1, cât și pentru CPC de nivel 2, aceste sarcini includ revizuirea periodică a importanței sistemice a CPC în conformitate cu articolul 25 alineatul (5) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, punerea în aplicare și menținerea unor acorduri de cooperare cu autoritățile din țările terțe și monitorizarea evoluțiilor în materie de reglementare și de supraveghere din țările terțe. Pentru CPC de nivel 2, ESMA are, de asemenea, obligația de a supraveghea în permanență respectarea de către CPC respective a cerințelor prevăzute la articolul 16 și în titlurile IV și V din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, inclusiv prin statutul de conformitate comparabilă, dacă acesta a fost acordat. Prin urmare, este oportun să se aplice taxe anuale diferite pentru CPC de nivel 1 și CPC de nivel 2.
(5) Recunoașterea și taxele anuale stabilite în prezentul regulament ar trebui să acopere costurile pe care ESMA se așteaptă să le suporte atunci când prelucrează cererile de recunoaștere, pe baza experienței sale în executarea sarcinilor referitoare la CPC din țări terțe și la alte entități supravegheate, precum și pe baza costurilor preconizate, astfel cum se menționează în bugetul anual pe activități.
(6) Sarcinile îndeplinite de ESMA în temeiul Regulamentului (UE) nr. 648/2012 în ceea ce privește CPC de nivel 1 recunoscute vor fi în mare măsură aceleași pentru fiecare CPC de nivel 1 indiferent de dimensiunea lor. Prin urmare, este oportun ca aceste costuri suportate de ESMA pentru CPC de nivel 1 recunoscute să facă obiectul unei taxe anuale de aceeași valoare încasată de la fiecare CPC de nivel 1 recunoscută. În ceea ce privește CPC de nivelul 2 recunoscute, pentru a se asigura o alocare echitabilă a taxelor care, în același timp, reflectă efortul administrativ efectiv depus de ESMA pentru îndeplinirea sarcinilor sale în ceea ce privește fiecare CPC de nivel 2, taxele anuale ar trebui să țină seama, de asemenea, de cifra de afaceri a CPC de nivel 2.
(7) Taxele anuale încasate de la CPC din țări terțe pentru primul an în care acestea sunt recunoscute în temeiul articolului 25 din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 ar trebui să fie proporționale cu partea din anul respectiv în cursul căreia ESMA îndeplinește sarcini în conformitate cu regulamentul menționat în ceea ce privește CPC în cauză. Același principiu ar trebui să se aplice, de asemenea, pentru anul în care o CPC care este recunoscută drept CPC de nivel 1 este clasificată pentru prima dată ca CPC de nivel 2, în conformitate cu articolul 25 alineatul (5) din regulamentul respectiv.
(8) Pentru a asigura finanțarea la timp a costurilor suportate de ESMA în legătură cu cererile de recunoaștere depuse în temeiul articolului 25 din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, taxele de recunoaștere ar trebui plătite către ESMA înainte de prelucrarea cererilor de recunoaștere sau de evaluarea respectării de către CPC de nivel 2 a cerințelor de recunoaștere prevăzute la articolul 25 alineatul (2b) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012. Pentru a asigura finanțarea în timp util a costurilor suportate de ESMA pentru îndeplinirea sarcinilor sale legate de CPC din țări terțe recunoscute, taxele anuale ar trebui să fie plătite la începutul anului calendaristic la care se referă. Taxele anuale în primul an de recunoaștere ar trebui plătite la scurt timp după adoptarea deciziilor de recunoaștere.
(9) Pentru a descuraja cererile repetate sau nefondate, taxele de recunoaștere nu ar trebui să fie rambursate în cazul în care un solicitant își retrage cererea. Întrucât activitatea administrativă necesară în cazul unei cereri de recunoaștere care este refuzată este aceeași cu cea necesară în cazul unei cereri acceptate, taxele de recunoaștere nu ar trebui să fie rambursate în cazul în care recunoașterea este refuzată.
(10) Orice costuri suportate de ESMA după intrarea în vigoare a Regulamentului (UE) 2019/2099 al Parlamentului European și al Consiliului (2) în ceea ce privește CPC din țări terțe care au fost deja recunoscute în conformitate cu articolul 25 din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 înainte de 22 septembrie 2020 ar trebui să fie acoperite de taxe. Prin urmare, astfel de CPC din țări terțe ar trebui să fie obligate să plătească o taxă anuală intermediară pentru 2020 și pentru fiecare an ulterior până la efectuarea revizuirii importanței lor sistemice în temeiul articolului 89 alineatul (3c) din Regulamentul (UE) nr. 648/2012.
(11) Prezentul regulament delegat ar trebui să intre în vigoare de urgență pentru a se asigura că ESMA este finanțată în timp util și în mod adecvat după intrarea în vigoare a Regulamentului (UE) 2019/2099,