Articolul 5
Baza de calcul al rezervelor minime obligatorii
Art. 5 din REGULAMENT nr. 5 din 25 iunie 2024 privind regimul rezervelor minime obligatorii
- Capitolul II Regimul rezervelor minime obligatorii
(1) Instituțiile prevăzute la art. 1 alin. (1) calculează baza de calcul al rezervelor minime obligatorii, în lei și în valută, utilizând informațiile statistice referitoare la următoarele pasive raportate conform privind raportarea de date și informații statistice la Banca Națională a României, cu modificările și completările ulterioare:
a) depozite;
b) titluri de natura datoriei emise.
Dacă o instituție deține pasive față de o sucursală a aceleiași entități sau față de entitate, care se află în afara României, pasivele respective sunt incluse în baza de calcul al rezervelor minime obligatorii.
(2) Următoarele pasive sunt excluse din baza de calcul al rezervelor minime obligatorii calculată în conformitate cu alin. (1) :
a) pasive față de orice altă instituție în cazul în care instituția respectivă:
(i) face obiectul cerințelor privind rezervele minime obligatorii în temeiul prezentului regulament; și
(ii) nu este scutită de la cerințele privind rezervele minime obligatorii în temeiul art. 4 alin. (1) ;
b) pasive față de Banca Națională a României.
(3) Pentru categoria de pasive „titluri de natura datoriei emise“, prevăzută la alin. (1) lit. b) , excluderea prevăzută la alin. (2) se efectuează prin deducerea din baza de calcul al rezervelor minime obligatorii a cuantumului rezultat prin aplicarea deducerii standard la valoarea titlurilor de natura datoriei pe care instituția le-a emis, cu maturitatea la emitere de până la doi ani inclusiv, separat pentru lei și euro. Deducerile standard pentru lei, respectiv pentru euro se stabilesc de către Banca Națională a României, se comunică prin circulară și se publică pe website-ul acesteia.
(4) Instituțiile prevăzute la art. 1 alin. (1) determină baza de calcul al rezervelor minime obligatorii pentru o anumită perioadă de aplicare pe baza datelor din ultima zi a lunii anterioare celei în care începe perioada de aplicare. Instituțiile raportează baza de calcul al rezervelor minime obligatorii conform cerințelor privind raportarea de date și informații statistice la Banca Națională a României, cu modificările și completările ulterioare.
(5) În vederea determinării bazei de calcul al rezervelor minime obligatorii în euro, elementele componente ale acesteia denominate în alte valute vor fi transformate în euro utilizând cursurile de schimb publicate de Banca Națională a României pe website-ul său în ultima zi a lunii anterioare celei în care începe perioada de aplicare.