Articolul 7
Auditarea independentă a procedurilor, normelor, politicilor și mecanismelor interne de prevenire și combatere a SB/FT
Art. 7 din REGULAMENT nr. 13 din 28 noiembrie 2019 privind instituirea măsurilor de prevenire și combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului prin intermediul sectoarelor financiare supravegheate de Autoritatea de Supraveghere Financiară
- Capitolul II Obligațiile entităților reglementate
- Secţiunea 1 Cerințe generale
(1) Entitățile reglementate semnificative, astfel cum sunt definite potrivit prevederilor , asigură o funcție de audit independent care să testeze periodic eficiența politicilor, normelor interne, mecanismelor, sistemelor informatice și procedurilor de administrare a riscului de SB/FT, inclusiv evaluările de risc și metodologia de realizare și actualizare a acestora.
(2) Atunci când consideră necesar, ASF poate solicita ca anumite verificări să fie efectuate de către auditorii entității reglementate, concluziile verificărilor urmând a fi puse la dispoziția ASF, în termenele stabilite de către aceasta.
(3) Entitățile reglementate se asigură că rezultatele verificărilor realizate potrivit alin. (1) și (2) , inclusiv, după caz, deficiențele identificate, recomandările pentru diminuarea acestora și termenele în care ar trebui implementate, sunt comunicate și analizate la nivelul structurii de conducere.
(4) Entitățile reglementate stabilesc frecvența de testare în funcție de riscul de SB/FT la care sunt expuse, fără a depăși un interval de 1 an de la ultima testare.
(la 09-02-2023, Alineatul (4) din Articolul 7, Sectiunea 1, Capitolul II a fost modificat de )
(5) În funcție de evaluările sectoriale de risc și analizele de profil, ASF poate extinde obligația de a asigura funcția de audit prevăzută la alin. (1) și altor categorii de entități reglementate decât cele semnificative.