Articolul 41
Art. 41 din REGULAMENT nr. 3 din 24 februarie 1998 privind autorizarea şi exercitarea intermedierii de valori mobiliare
- Capitolul VI Documentele specifice activităţii de intermediere. Raportările financiare şi notificările către C.N.V.M.
În scopul supravegherii de către C.N.V.M. a activității desfășurate de S.V.M., acestea vor depune la C.N.V.M. următoarele situații și documente (anexa nr. 4):
1. lunar, "Situația privind capitalul net minim și gradul de îndatorare". Această situație va fi depusă la C.N.V.M. în termen de 6 zile lucrătoare de la sfârșitul lunii, în formularul anexat, împreună cu balanța analitică de verificare aferentă lunii respective;
2. raportul semestrial: "Bilanțul contabil semestrial", în termen de 5 zile lucrătoare de la data declarată de direcția generală a finanțelor publice și controlului financiar de stat "data ultimă de depunere a bilanțului", "Contul de profit și pierderi" și "Situația privind capitalul net minim și gradul de îndatorare", în termen de 6 zile lucrătoare de la sfârșitul lunii;
3. raportul anual certificat de către un cenzor extern independent, care trebuie să cuprindă: "Bilanțul contabil anual", cu toate anexele corespunzătoare, "Situația privind capitalul net minim și gradul de îndatorare", "Raportul de gestiune al administratorilor" și "Situația modificărilor în Registrul acționarilor". Termenul de raportare: 5 zile lucrătoare de la data declarată de direcția generală a finanțelor publice și controlului financiar de stat "data ultimă de depunere a bilanțului";
4. alte situații pe care C.N.V.M. le poate solicita.