Recitale
(1) Având în vedere dimensiunea transfrontalieră a prelucrării datelor pe piață, calitatea datelor și necesitatea de a realiza economii de scară și de a evita impactul advers al potențialelor divergențe atât asupra calității datelor, cât și asupra sarcinii furnizorilor de servicii de raportare a datelor, Regulamentul (UE) 2019/2175 al Parlamentul European și al Consiliului (2) a transferat competențele de autorizare și de supraveghere în ceea ce privește activitățile furnizorilor de servicii de raportare a datelor în cadrul Uniunii către Autoritatea Europeană pentru Valori Mobiliare și Piețe („ESMA”).
(2) Este important să se specifice taxele pe care ESMA le poate percepe în ceea ce privește depunerea unei cereri de autorizare de către furnizorii de servicii de raportare a datelor, precum și taxele privind autorizarea și supravegherea acestora.
(3) Taxele percepute de la furnizorii de servicii de raportare a datelor vizează recuperarea integrală a costurilor suportate de ESMA legate de autorizarea și supravegherea furnizorilor de servicii de raportare a datelor. Activitățile de supraveghere includ evaluarea competențelor și a adecvării membrilor organului de conducere, supravegherea respectării cerințelor organizatorice de către furnizorii de servicii de raportare a datelor, exercitarea competențelor de a solicita informații, de a efectua investigații și de a realiza inspecții la fața locului, precum și impunerea de măsuri de supraveghere. ESMA își evaluează anual bugetul.
(4) Taxele percepute pentru activitățile ESMA legate de furnizorii de servicii de raportare a datelor ar trebui să fie stabilite la un nivel care să evite acumularea unui deficit sau a unui excedent semnificativ. În cazul în care există un excedent sau un deficit semnificativ recurent, nivelul taxelor ar trebui revizuit.
(5) Un furnizor de servicii de raportare a datelor ar trebui să transmită cererea sa ESMA pentru a asigura aplicarea armonizată a criteriilor de derogare. În prima etapă a depunerii cererii, ESMA ar trebui să stabilească dacă un furnizor de servicii de raportare a datelor este eligibil pentru derogare de la supravegherea ESMA. În cazul aplicării criteriilor de derogare, ESMA ar trebui să transmită cererea autorității naționale competente. ESMA nu ar trebui să perceapă nicio taxă în acest caz. Taxele fixe legate de autorizarea de către ESMA ar trebui să cuprindă o taxă de cerere, care ar trebui să se refere la evaluarea caracterului complet al unei cereri, și o taxă de autorizare. Procesul de autorizare ar trebui finalizat în termen de șase luni.
(6) ESMA evaluează dacă furnizorii de servicii de raportare a datelor care au primit deja autorizare la nivel național începând cu 1 ianuarie 2022 vor intra în sfera supravegherii ESMA și îi informează pe furnizorii de servicii de raportare a datelor respectivi. Furnizorii de servicii de raportare a datelor care sunt deja autorizați la nivel național nu ar trebui să facă obiectul unei reautorizări din partea ESMA. Aceștia respectă deja cerințele aplicabile furnizorilor de servicii de raportare a datelor și nu ar trebui să li se perceapă taxe pentru reluarea procesului de autorizare de către ESMA.
(7) Taxele anuale percepute de ESMA ar trebui să acopere toate activitățile legate de furnizorii de servicii de raportare a datelor. ESMA ar trebui să își evalueze anual bugetul de supraveghere aferent fiecărui tip de furnizor de servicii de raportare a datelor și să perceapă fiecăruia o taxă proporțională cu veniturile sale în comparație cu veniturile totale ale tuturor furnizorilor de servicii de raportare a datelor de același tip. Veniturile legate de activități direct auxiliare serviciilor de bază ale furnizorilor de servicii de raportare a datelor ar trebui incluse în calculul cifrei de afaceri aplicabile, în măsura în care este probabil ca acestea să aibă un impact asupra supravegherii de către ESMA a furnizorilor de servicii de raportare a datelor și acestea nu fac deja obiectul unor activități de supraveghere separate. O taxă minimă pentru mecanismele de publicare aprobate (APA) și pentru mecanismele de raportare aprobate (ARM) acoperă costurile fixe aferente cererilor de informații, monitorizării continue și investigațiilor. Taxa anuală se aplică pe an calendaristic.
(8) ESMA poate delega sarcini de supraveghere autorităților naționale competente, caz în care autoritățile naționale competente ar trebui să fie rambursate de ESMA pentru costurile suportate.
(9) Întrucât informațiile privind supravegherea bazată pe costuri sunt dificil de colectat pentru supraveghere în 2022, este esențial să se prevadă o dispoziție tranzitorie cu o metodă de calcul pentru o taxă fixă care să se aplice în primul an al supravegherii de către ESMA și care să se bazeze pe date obiective și ușor de obținut. În vederea respectării principiului proporționalității, ar trebui făcută o distincție între furnizorii de servicii de raportare a datelor prin utilizarea numărului de tranzacții ca indicator al relevanței fiecărui furnizor de servicii de raportare a datelor în raport cu toți furnizorii de servicii de raportare a datelor. Calculul pentru stabilirea taxei de supraveghere per furnizor de servicii de raportare a datelor pentru 2022 ar trebui să se bazeze pe informațiile furnizate de autoritățile naționale competente cu privire la tranzacțiile publicate sau raportate de APA-uri și ARM-uri în prima jumătate a anului 2021 și ar trebui să facă distincția între furnizorii de servicii de raportare a datelor mai mari și cei mai mici.
(10) Conturile auditate pentru furnizorii de servicii de raportare a datelor vor deveni obligatorii numai după ce ESMA a preluat supravegherea furnizorilor de servicii de raportare a datelor. Prin urmare, este necesar să se prevadă o dispoziție tranzitorie pentru a ajusta metoda de calcul a veniturilor pentru 2023, conform căreia plata taxei anuale de supraveghere pentru 2023 se bazează mai întâi pe informații privind conturile neauditate din primele șase luni ale anului 2022. Într-o a doua etapă, ar trebui să existe un mecanism de corecție care să bazeze taxa pe conturile auditate pentru întregul an 2022.
(11) Pentru a asigura buna funcționare a noului cadru de supraveghere pentru furnizorii de servicii de raportare a datelor, astfel cum a fost prevăzut la articolul 4 din Regulamentul (UE) 2019/2175, prezentul regulament ar trebui să intre în vigoare de urgență,