Recitale
(1)
Regulamentul (UE) 2019/1238 prevede norme uniforme privind înregistrarea, crearea, distribuția și supravegherea produselor de pensii personale care sunt distribuite în Uniune sub denumirea de „produse paneuropene de pensii personale” (PEPP).
(2)
Un nivel adecvat de detaliere a informațiilor este esențial pentru punerea în aplicare a procesului de supraveghere prudențială bazat pe riscuri și a supravegherii la nivel de produs. Modelele de raportare a informațiilor în temeiul Regulamentului delegat 2021/896 al Comisiei (2) ar trebui să prevadă o reprezentare vizuală a informațiilor respective și să reflecte nivelul de detaliere al informațiilor respective.
(3)
Pentru a promova convergența în materie de supraveghere, informațiile care trebuie raportate autorităților competente în conformitate cu articolul 40 din Regulamentul (UE) 2019/1238 ar trebui să fie transmise utilizând modele.
(4)
Cadrul de cooperare și de schimb de informații între autoritățile competente din statele membre de origine și din statele membre gazdă, cu EIOPA, ar trebui să faciliteze eficiența îndeplinirii sarcinilor și a îndatoririlor lor și să asigure o supraveghere consecventă și eficientă. În special, este necesar să se precizeze metodele, mijloacele și alte detalii privind schimbul de informații, inclusiv domeniul de aplicare și tratamentul informațiilor care urmează să facă obiectul schimbului.
(5)
Pentru a asigura supravegherea eficace și eficientă, schimbul de informații și cooperarea dintre autoritățile de supraveghere ar trebui să ia în considerare natura, amploarea și complexitatea produsului, disponibilitatea și tipul informațiilor, precum și datele cele mai recente și mai relevante. Pentru a asigura o cooperare și un schimb de informații cu eficacitate și în timp util, este necesar să se stabilească proceduri și modele standardizate.
(6)
Autoritățile competente și EIOPA ar trebui să utilizeze procedurile și modelele standardizate și atunci când transmit informații în mod voluntar, în momentul în care consideră că informațiile aflate în posesia lor pot fi utile unei alte autorități competente sau EIOPA, Autorității Europene pentru Valori Mobiliare și Piețe și Autorității Bancare Europene.
(7)
Pentru ca autoritățile competente să monitorizeze în mod eficace furnizorii și distribuitorii de PEPP, este necesar ca acestea să facă regulat schimb de informații cu privire la PEPP comercializate, cum ar fi documentele cu informații-cheie corespunzătoare, informații privind activitățile transfrontaliere și informații privind sancțiunile și particularitățile relevante ale conduitei.
(8)
Pentru a asigura aplicarea fără probleme și în timp util a cerințelor de notificare în cazul sancțiunilor administrative și al altor măsuri, autoritățile competente ar trebui să se informeze reciproc cu privire la orice încălcare sau încălcare suspectată și să notifice EIOPA în acest sens.
(9)
Dispozițiile prezentului regulament referitoare la raportarea în scopuri de supraveghere și cooperarea între autoritățile competente și cu EIOPA sunt strâns legate între ele. Acestea se referă la cerințele privind transmiterea și schimbul de informații relevante pentru supravegherea PEPP. Pentru a se asigura coerența între aceste dispoziții, care ar trebui să intre în vigoare în același timp, este necesar ca toate standardele tehnice de punere în aplicare prevăzute la articolul 40 alineatul (9) și la articolul 66 alineatul (5) din Regulamentul (UE) 2019/1238 să fie incluse într-un singur regulament de punere în aplicare.
(10)
Prezentul regulament are la bază proiectele de standarde tehnice de punere în aplicare transmise Comisiei de către EIOPA.
(11)
EIOPA a efectuat consultări publice deschise cu privire la proiectele de standarde tehnice de punere în aplicare pe care se bazează prezentul regulament, a analizat costurile și beneficiile potențiale aferente cu privire la capitolele legate de raportarea în scopuri de supraveghere către autoritățile competente și a solicitat opinia Grupului părților interesate din domeniul asigurărilor și reasigurărilor și a Grupului părților interesate din domeniul pensiilor ocupaționale, instituite în conformitate cu articolul 37 din Regulamentul (UE) nr. 1094/2010 al Parlamentului European și al Consiliului (3). În ceea ce privește capitolele privind cooperarea și schimbul de informații, EIOPA nu a analizat costurile și beneficiile potențiale, deoarece acest lucru ar fi fost disproporționat în raport cu domeniul de aplicare și cu impactul proiectelor de standarde tehnice de punere în aplicare, având în vedere că destinatarii acestora sunt doar autoritățile competente și EIOPA, nu și participanții la piețele financiare,
Articolul 1
Formatele pentru raportarea în scopuri de supraveghere
CAPITOLUL I RAPORTARE CANTITATIVĂ ÎN SCOPURI DE SUPRAVEGHERE
Furnizorii de produse paneuropene de pensii personale (PEPP) transmit informațiile menționate la articolul 40 alineatele (1)-(5) din Regulamentul (UE) 2019/1238 în conformitate cu următoarele specificații:
(a) punctele de date având tipul de date „monetar” se exprimă în unități fără zecimale, cu excepția modelelor PP.06.02 și PP.08.03, astfel cum figurează în anexele I și II, care se exprimă în unități cu două zecimale;
(b) punctele de date având tipul de date „procent” se exprimă pe unitate cu patru zecimale;
(c) punctele de date având tipul de date „întreg” se exprimă în unități fără zecimale;
(d) punctele de date se exprimă ca valori pozitive, cu excepția următoarelor cazuri: (i) punctele de date sunt de natură contrară față de valoarea naturală a indicatorului; (ii) natura punctului de date permite raportarea valorilor pozitive și negative; (iii) un format de raportare diferit este impus de instrucțiunile corespunzătoare prevăzute în anexele V-XIV la prezentul regulament.
Articolul 2
Moneda de raportare
CAPITOLUL I RAPORTARE CANTITATIVĂ ÎN SCOPURI DE SUPRAVEGHERE
(1) În sensul prezentului regulament, „moneda de raportare” este moneda utilizată pentru întocmirea situațiilor financiare ale furnizorului de PEPP, cu excepția cazului în care autoritatea competentă prevede altfel.
(2) Punctele de date și cifrele având tipul „monetar” se raportează în moneda de raportare, ceea ce înseamnă că celelalte monede sunt convertite în moneda de raportare cu excepția cazului în care se prevede altfel în prezentul regulament.
(3) Atunci când se precizează valoarea activelor sau a obligațiilor denominate în altă monedă decât moneda de raportare, valoarea se convertește în moneda de raportare ca și când conversia ar fi avut loc la cursul de închidere din ultima zi pentru care este disponibil cursul adecvat în perioada de raportare la care se referă activul sau obligația.
(4) Atunci când se precizează valoarea unui element de venit sau de cheltuială, valoarea se convertește în moneda de raportare aplicând baza de conversie utilizată în scop contabil.
(5) Conversia în moneda de raportare se calculează prin aplicarea cursului de schimb din aceeași sursă utilizată pentru situațiile financiare ale furnizorului de PEPP, cu excepția cazului în care autoritatea competentă prevede altfel.
Articolul 3
Modele pentru raportarea cantitativă anuală
CAPITOLUL I RAPORTARE CANTITATIVĂ ÎN SCOPURI DE SUPRAVEGHERE
Furnizorii de PEPP transmit anual informațiile menționate la articolul 1 din Regulamentul delegat (UE) 2021/896 utilizând următoarele modele:
(a) modelul PP.01.01 din anexa I, precizând conținutul datelor transmise, în conformitate cu instrucțiunile prevăzute în secțiunea PP.01.01 din anexa II;
(b) modelul PP.01.02 din anexa I, precizând informații de bază privind PEPP și raportarea, în conformitate cu instrucțiunile prevăzute în secțiunea PP.01.02 din anexa II;
(c) modelul PP.52.01 din anexa I, precizând informațiile privind PEPP și participanții la PEPP, în conformitate cu instrucțiunile prevăzute în secțiunea PP.52.01 din anexa II;
(d) modelul PP.06.02 din anexa I, precizând o listă a activelor, indicator cu indicator, în conformitate cu instrucțiunile prevăzute în secțiunea PP.06.02 din anexa II și utilizând codul de identificare complementară (CIC), astfel cum este prevăzut în anexa III și definit în anexa IV;
(e) modelul PP.06.03. din anexa I, furnizând informații privind transparența tuturor investițiilor colective deținute de furnizorul de PEPP în conformitate cu instrucțiunile prevăzute în secțiunea PP.06.03 din anexa II;
(f) modelul PP.08.03 din anexa I, furnizând informații agregate privind pozițiile deschise ale instrumentelor derivate, în conformitate cu instrucțiunile prevăzute în secțiunea PP.08.03 din anexa II și utilizând CIC, astfel cum este prevăzut în anexa III și definit în anexa IV.
Articolul 4
Caracterul adecvat al informațiilor transmise
CAPITOLUL I RAPORTARE CANTITATIVĂ ÎN SCOPURI DE SUPRAVEGHERE
În sensul articolului 40 alineatul (6) din Regulamentul (UE) 2019/1238, furnizorii de PEPP utilizează modelele relevante prevăzute în anexa I la prezentul regulament pentru a asigura permanent caracterul adecvat al informațiilor transmise.
Articolul 5
Principii generale
CAPITOLUL II DISPOZIȚII GENERALE PRIVIND COOPERAREA ȘI SCHIMBUL DE INFORMAȚII
Autoritatea Europeană de Asigurări și Pensii Ocupaționale (EIOPA) facilitează schimbul regulat de informații între autoritățile competente din statul membru de origine și din statul membru gazdă și, în cazul în care informațiile sunt relevante pentru sarcinile EIOPA, este informată cu privire la orice schimb bilateral de informații.
Articolul 6
Puncte de contact unice
CAPITOLUL II DISPOZIȚII GENERALE PRIVIND COOPERAREA ȘI SCHIMBUL DE INFORMAȚII
Autoritățile competente furnizează EIOPA coordonatele punctelor unice de contact și informează EIOPA cu privire la orice modificare a acestor coordonate. EIOPA menține o listă actualizată a punctelor unice de contact și pune lista la dispoziția autorităților competente.
Articolul 7
Mijloace de schimb de informații
CAPITOLUL II DISPOZIȚII GENERALE PRIVIND COOPERAREA ȘI SCHIMBUL DE INFORMAȚII
Autoritățile competente și EIOPA transmit informațiile și documentația referitoare la cooperarea și schimbul de informații menționate în capitolul I în mod securizat, prin mijloace electronice. Autoritățile competente transmit confirmarea electronică după primirea informațiilor și a documentației respective.
Articolul 8
Moneda
CAPITOLUL II DISPOZIȚII GENERALE PRIVIND COOPERAREA ȘI SCHIMBUL DE INFORMAȚII
Autoritățile competente și EIOPA exprimă sumele în euro în schimburile de informații dintre ele. Cu toate acestea, autoritățile competente pot conveni să utilizeze o altă monedă pentru schimburile bilaterale de informații.
Articolul 9
Înregistrarea unui PEPP
CAPITOLUL III COOPERAREA ȘI SCHIMBUL DE INFORMAȚII ÎN PROCESUL DE ÎNREGISTRARE ȘI DE RADIERE A ÎNREGISTRĂRII
(1) Autoritățile competente comunică EIOPA informațiile menționate la articolul 6 alineatul (2) literele (a), (b), (d), (f) și (g) din Regulamentul (UE) 2019/1238 prin intermediul modelului prevăzut în anexa V la prezentul regulament.
(2) Autoritățile competente comunică EIOPA orice modificare a informațiilor și a documentelor furnizate în cerere, completând doar acele părți din modelul prevăzut în anexa V care sunt afectate de modificări.
(3) EIOPA informează prompt autoritățile competente în cazul în care modificările afectează activitățile furnizorului de PEPP din statele membre respective, prin intermediul modelelor prevăzute în anexa VI sau în anexa VIII.
(4) După înregistrarea produsului în registrul public central, EIOPA notifică acest lucru autorităților competente relevante prin intermediul modelului prevăzut în anexa VI.
Articolul 10
Deschiderea unui subcont nou
CAPITOLUL III COOPERAREA ȘI SCHIMBUL DE INFORMAȚII ÎN PROCESUL DE ÎNREGISTRARE ȘI DE RADIERE A ÎNREGISTRĂRII
(1) În cazul deschiderii unui subcont nou, autoritatea competentă din statul membru de origine notifică acest lucru autorității competente din statul membru gazdă și EIOPA prin intermediul modelului prevăzut în anexa IX.
(2) Autoritatea competentă a statului membru gazdă confirmă primirea informațiilor și a documentelor prin intermediul modelului prevăzut în anexa X. Autoritatea competentă din statul membru de origine comunică autorității competente din statul membru gazdă și EIOPA orice modificare a subcontului, completând doar acele părți din modelul prevăzut în anexa IX care sunt afectate de modificări.
Articolul 11
Informații privind dispozițiile naționale
CAPITOLUL III COOPERAREA ȘI SCHIMBUL DE INFORMAȚII ÎN PROCESUL DE ÎNREGISTRARE ȘI DE RADIERE A ÎNREGISTRĂRII
Prin intermediul modelului prevăzut în anexa XIV la prezentul regulament, autoritățile competente furnizează EIOPA un link către toate elementele următoare:
(a) textul actelor cu putere de lege și al actelor administrative naționale care reglementează condițiile legate de faza de acumulare menționate la articolul 47 din Regulamentul (UE) 2019/1238;
(b) condițiile legate de faza de plată a pensiei menționate la articolul 57 din Regulamentul (UE) 2019/1238;
(c) după caz, informațiile cu privire la procedurile suplimentare de solicitare a avantajelor și a stimulentelor stabilite la nivel național.
Articolul 12
Radierea înregistrării unui PEPP
CAPITOLUL III COOPERAREA ȘI SCHIMBUL DE INFORMAȚII ÎN PROCESUL DE ÎNREGISTRARE ȘI DE RADIERE A ÎNREGISTRĂRII
(1) Autoritatea competentă notifică EIOPA decizia sa de radiere a înregistrării unui PEPP prin intermediul modelului prevăzut în anexa VII.
(2) EIOPA radiază înregistrarea PEPP din registrul său public central și notifică acest lucru autorităților competente relevante prin intermediul modelului prevăzut în anexa VIII.
Articolul 13
Cooperarea între autoritățile competente și cooperarea cu EIOPA
CAPITOLUL IV COOPERAREA CONTINUĂ ȘI SCHIMBUL REGULAT DE INFORMAȚII
(1) Cooperarea între autoritățile competente și cooperarea cu EIOPA acoperă cel puțin următoarele domenii: (a) supravegherea; (b) inspecțiile și investigațiile; (c) identificarea și remedierea cazurilor de încălcare a Regulamentului (UE) 2019/1238; (d) informațiile privind plângerile; (e) acțiunile de supraveghere planificate în privința furnizorului sau a distribuitorului de PEPP, dacă acest lucru este relevant pentru produsul PEPP; (f) acțiunile de supraveghere planificate pentru a atenua prejudiciile aduse participanților la PEPP, inclusiv exercitarea preconizată a prerogativelor de intervenție asupra produselor menționate la articolul 63 din Regulamentul (UE) 2019/1238.
(2) EIOPA furnizează anual autorității competente în cauză din statul membru gazdă informațiile în materie de supraveghere referitoare la PEPP furnizate în statul membru respectiv, astfel cum se prevede la articolul 14.
(3) La cererea formulată în temeiul articolului 16, autoritățile competente și EIOPA fac schimb de orice informații legate de PEPP care sunt relevante pentru îndeplinirea sarcinilor lor și care nu sunt prevăzute la articolul 15, în măsura în care dispun de aceste informații.
(4) După caz, autoritatea competentă din statul membru de origine informează prompt autoritatea competentă din statul membru gazdă cu privire la orice constatare desprinsă din procesele sale de supraveghere prudențială care se referă la riscurile care decurg din vânzările transfrontaliere sau subconturile PEPP sau care afectează aceste vânzări sau subconturi. Autoritatea competentă a statului membru de origine furnizează informațiile respective în cazurile în care autoritatea competentă a statului membru gazdă și-a exprimat deja îngrijorarea.
(5) Autoritatea competentă din statul membru gazdă informează prompt autoritatea competentă din statul membru de origine dacă are motive să considere că activitățile furnizorului de PEPP ar putea afecta soliditatea financiară a furnizorului de PEPP respectiv sau protecția consumatorilor din alte state membre.
(6) Autoritatea competentă din statul membru de origine cooperează cu autoritatea competentă din statul membru gazdă pentru a evalua dacă furnizorul de PEPP înțelege în mod clar piața-țintă și riscurile cu care se confruntă sau se pot confrunta produsele în statul membru gazdă și care sunt instrumentele specifice de gestionare a riscurilor și controalele interne instituite, având în vedere principiul proporționalității și abordarea bazată pe riscuri.
(7) Cooperarea se axează în special pe următoarele domenii de risc: (a) profilul participanților la PEPP; (b) parteneriatele locale PEPP și partenerii de distribuție; (c) soluționarea reclamațiilor; (d) conformarea; (e) protecția consumatorilor și orice alte aspecte legate de comportamentul furnizorului de PEPP și al distribuitorului de PEPP, inclusiv supravegherea produselor și cerințele de guvernanță.
Articolul 14
Schimbul regulat de informații
CAPITOLUL IV COOPERAREA CONTINUĂ ȘI SCHIMBUL REGULAT DE INFORMAȚII
(1) EIOPA extrage și obține următoarele informații cu privire la fiecare PEPP furnizat într-un stat membru gazdă: (a) numărul de participanți la PEPP din statul membru în cauză; (b) statele membre pentru care furnizorul de PEPP oferă subconturi; (c) numărul de cereri de schimbare a furnizorului și de transfer efectiv în cazul în care nu se oferă un subcont specific în statul membru în cauză; (d) informații privind fiecare PEPP furnizat în statul membru în cauză, în funcție de disponibilitate, astfel cum sunt raportate în: (i) modelul PP.01.02 din anexa I, precizând informații de bază privind PEPP și raportarea, în conformitate cu instrucțiunile prevăzute în secțiunea PP.01.02 din anexa II; (ii) modelul PP.52.01 din anexa I, precizând informațiile privind PEPP și participanții la PEPP, în conformitate cu instrucțiunile prevăzute în secțiunea PP.52.01 din anexa II; (iii) modelul PP.06.02 din anexa I, precizând o listă a activelor, indicator cu indicator, în conformitate cu instrucțiunile prevăzute în secțiunea PP.06.02 din anexa II și utilizând CIC, astfel cum este prevăzut în anexa III și definit în anexa IV; (iv) modelul PP.06.03. din anexa I, furnizând informații privind transparența tuturor investițiilor colective deținute de furnizorii de PEPP în conformitate cu instrucțiunile prevăzute în secțiunea PP.06.03 din anexa II; (v) modelul PP.08.03 din anexa I, furnizând informații agregate privind pozițiile deschise ale instrumentelor derivate, în conformitate cu instrucțiunile prevăzute în secțiunea PP.08.03 din anexa II și utilizând CIC, astfel cum este prevăzut în anexa III și definit în anexa IV. EIOPA pune anual la dispoziția fiecărei autorități competente din statul membru gazdă în cauză informațiile menționate la primul paragraf pentru fiecare PEPP.
(2) Alineatul (1) nu împiedică autoritățile competente să facă schimb de date mai detaliate în mod mai regulat sau la cerere.
Articolul 15
Transmiterea unei cereri de cooperare sau de schimb de informații
CAPITOLUL V COOPERAREA AD-HOC ȘI SCHIMBUL DE INFORMAȚII
(1) O autoritate competentă transmite cererea autorității competente solicitate prin intermediul modelului prevăzut în anexa XI. Autoritatea competentă solicitantă poate anexa la cerere orice material justificativ pe care îl consideră necesar. În cazul în care cererea de informații este relevantă pentru sarcinile EIOPA, autoritatea competentă solicitantă transmite cererea și către EIOPA.
(2) Autoritatea competentă solicitantă precizează dacă cererea este urgentă. În cazul în care cererea de cooperare implică o cerere de informații, autoritatea competentă solicitantă: (a) precizează, în măsura în care este posibil, detaliile informațiilor solicitate, inclusiv motivele pentru care informațiile respective sunt considerate relevante pentru îndeplinirea sarcinilor care îi revin în temeiul Regulamentului (UE) 2019/1238; (b) identifică, după caz, orice problemă legată de confidențialitatea informațiilor solicitate, inclusiv orice măsură specială de precauție pentru colectarea informațiilor respective.
(3) În cazul în care autoritatea competentă solicitantă are motive întemeiate pentru clasificarea cererii sale ca fiind urgentă, aceasta poate face cererea prin alte mijloace decât cele prevăzute la alineatul (1), în cazul în care cererea este transmisă ulterior prin mijloace electronice în conformitate cu alineatul respectiv, cu excepția situației în care autoritățile competente implicate convin altfel.
Articolul 16
Răspuns la o cerere de cooperare sau de schimb de informații
CAPITOLUL V COOPERAREA AD-HOC ȘI SCHIMBUL DE INFORMAȚII
(1) Autoritatea competentă solicitată transmite răspunsul său autorității competente solicitante prin intermediul modelului prevăzut în anexa XII. În cazul în care răspunsul este relevant pentru sarcinile EIOPA, autoritatea competentă solicitată transmite răspunsul și către EIOPA. În răspunsul său, autoritatea competentă solicitată: (a) cere clarificări suplimentare, sub orice formă, cât mai curând posibil, în cazul în care are îndoieli cu privire la cerere; (b) ia măsuri rezonabile, în limitele competențelor sale, pentru a coopera sau a furniza informațiile solicitate; (c) execută cererea într-un mod care să faciliteze luarea în timp util a oricăror măsuri de reglementare necesare, ținând seama de complexitatea cererii și de necesitatea de a implica o altă autoritate competentă; (d) furnizează, din proprie inițiativă, orice informații suplimentare esențiale.
(2) În cazul în care, din cauza complexității cererii sau a cantității de informații solicitate, autoritatea competentă solicitată nu este în măsură să respecte termenul stabilit în cererea respectivă, această autoritate: (a) informează prompt autoritatea competentă solicitantă cu privire la motivele care justifică o astfel de întârziere și furnizează o dată estimată a răspunsului; (b) furnizează informațiile deja disponibile prin intermediul modelului prevăzut în anexa XII; (c) furnizează toate informațiile lipsă de îndată ce acestea devin disponibile, într-un mod care să garanteze că orice acțiune necesară poate fi întreprinsă rapid.
Articolul 17
Cooperarea și schimbul de informații în caz de încălcare
CAPITOLUL V COOPERAREA AD-HOC ȘI SCHIMBUL DE INFORMAȚII
(1) Atunci când ia cunoștință de o încălcare sau de o încălcare suspectată săvârșită de către un furnizor sau distribuitor de PEPP sau de o astfel de încălcare care are loc în exercitarea libertății de a presta servicii ori a libertății de stabilire, autoritatea competentă sau EIOPA, după caz, notifică prompt autoritatea competentă în cauză, prin intermediul modelului prevăzut în anexa XIII. Autoritatea competentă care efectuează notificarea poate anexa la notificare orice material justificativ pe care îl consideră necesar. În cazul în care încălcarea este relevantă pentru sarcinile EIOPA, autoritatea competentă care efectuează notificarea informează de îndată, de asemenea, EIOPA prin intermediul modelului prevăzut în anexa XIII.
(2) Autoritatea competentă care efectuează notificarea sau EIOPA, după caz, furnizează autorității competente notificate toate informațiile necesare pentru evaluarea chestiunii, în special următoarele informații: (a) tipul, natura, pragul de semnificație și durata încălcării sau a încălcării suspectate; (b) acțiunile sugerate și eventuala publicare, dacă este cazul, planificate să fie întreprinse de către autoritatea competentă care efectuează notificarea; (c) dovezile pe care și-au întemeiat decizia. Autoritatea competentă notificată și EIOPA, după caz, pot solicita autorității competente care efectuează notificarea orice alte informații pe care le consideră necesare în scopul evaluării și luării de măsuri.
(3) În cazul în care autoritatea competentă care efectuează notificarea consideră că informațiile ar trebui trimise urgent, aceasta poate informa inițial autoritatea competentă notificată și EIOPA, după caz, verbal, cu condiția ca informațiile să fie transmise ulterior prin mijloace electronice, în conformitate cu alineatul (1), cu excepția situației în care autoritățile competente implicate convin altfel.
Articolul 18
Intrare în vigoare
CAPITOLUL V COOPERAREA AD-HOC ȘI SCHIMBUL DE INFORMAȚII
Prezentul regulament intră în vigoare în a douăzecea zi de la data publicării în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene.