Articolul 47
Art. 47 din REGULAMENT nr. 3 din 23 ianuarie 2008 privind recunoaşterea instituţiilor externe de evaluare a creditului
- Capitolul III Criterii de recunoaştere
- Secţiunea a 2-a Criterii tehnice referitoare la metodologia de atribuire a ratingurilor
(1) Pentru administrarea potențialelor conflicte de interese și asigurarea că metodologiile de atribuire a ratingurilor sunt independente de influențe politice și economice, instituțiile externe de evaluare a creditului trebuie să își stabilească proceduri interne scrise adecvate, reguli de guvernanță corporatistă, politici cu privire la stabilirea tarifelor, precum și coduri interne de conduită.
(2) Instituțiile externe de evaluare a creditului trebuie să demonstreze Băncii Naționale a României că au adoptat practici și proceduri interne corespunzătoare în sensul alin. (1) și, în special, că:
a) există și sunt aplicate măsuri adecvate pentru a se asigura independența instituțiilor externe de evaluare a creditului față de acționariat și pentru a preveni presiuni sau orice alte constrângeri exterioare - de natură politică sau economică - ce pot afecta obiectivitatea procesului de atribuire a ratingurilor;
b) structura organizatorică a instituțiilor externe de evaluare a creditului separă activitatea de atribuire a ratingurilor - din punct de vedere operațional, juridic și al personalului - de celelalte activități (cum sunt serviciile de consultanță) care ar putea afecta obiectivitatea ratingurilor;
c) referitor la resursele financiare, instituția externă de evaluare a creditului este suficient de solidă și a luat măsurile corespunzătoare pentru a asigura independența față de clienții și emitenții-cheie și pentru a preveni furnizarea unor ratinguri care nu sunt obiective; în acest sens, o importanță deosebită o reprezintă diversificarea surselor de venit;
d) personalul instituției externe de evaluare a creditului are nivelul de pregătire și experiența necesare pentru a-și îndeplini atribuțiile - spre exemplu, cel puțin o persoană cu atribuții decizionale, implicată în desfășurarea procesului de acordare a ratingurilor, are o experiență de cel puțin 3 ani ca analist într-o activitate de acordare a ratingurilor sau într-o funcție comparabilă (de exemplu, analist financiar într-o instituție de credit); de asemenea, instituția externă de evaluare a creditului trebuie să dispună de resursele de personal necesare în vederea realizării unor analize riguroase și a asigurării contactelor frecvente cu entitățile evaluate, în situația în care aceasta reprezintă o parte necesară a metodologiei sale;
e) structura organizatorică a instituției externe de evaluare a creditului trebuie să cuprindă și o funcție independentă de audit intern; acele instituții externe de evaluare a creditului care nu au obligația de a avea o funcție independentă de audit intern (de exemplu, entitățile necotate) trebuie să aibă o funcție care să aibă același rol și să îndeplinească aceleași atribuții;
f) pentru a contribui la asigurarea independenței metodologiei de atribuire a ratingurilor, instituțiile externe de evaluare a creditului trebuie să aibă în vedere și posibilitatea de a face publice situațiile în care au apărut sau pot apărea conflicte de interese, precum și mecanismele adoptate pentru identificarea, prevenirea, administrarea și eliminarea acestora.
2.3. Criteriul revizuirii permanente