Articolul 25
Art. 25 din REGULAMENT nr. 11 din 13 noiembrie 2007 privind autorizarea instituţiilor de credit, persoane juridice române, şi a sucursalelor din România ale instituţiilor de credit din state terţe
- Capitolul II Autorizarea băncilor, persoane juridice române
- Secţiunea a 3-a Documentaţia necesară pentru obţinerea autorizaţiei de funcţionare a băncii
(1) În vederea obținerii autorizației de funcționare, în termenul prevăzut la
, cu modificările și completările ulterioare, vor fi prezentate Băncii Naționale a României documentele care atestă constituirea băncii, conform dispozițiilor aplicabile.
Alin. (1) al art. 25 a fost modificat de pct. 36 al , .
(2) Documentația ce trebuie prezentată în această etapă cuprinde:
a) copia legalizată a actului constitutiv sau un exemplar original al acestuia. Data certă a actului constitutiv reprezintă momentul subscrierii capitalului social;
b) scrisoare din partea depozitarului fondurilor destinate să constituie capitalul social, care să confirme suma vărsată de fiecare acționar într-un cont special deschis pentru colectarea capitalului social, blocat până în momentul înmatriculării băncii; b^1) documente care să ateste că suma vărsată de fiecare acționar în contul menționat la lit. b) a fost virată prin instituții de credit sau instituții financiare care fac obiectul supravegherii de către autorități competente din state membre ori din state terțe considerate ca având sisteme echivalente celor din Uniunea Europeană de combatere a spălării banilor și finanțării terorismului;
Litera b^1) a alin. (2) al art. 25 a fost introdusă de pct. 5 al , .
c) informare cu privire la cota-parte din capitalul social și drepturile de vot deținute în mod indirect de acționarii semnificativi, sub semnătura reprezentantului/reprezentanților acționarilor direcți; c^1) informații actualizate pentru fiecare dintre acționarii semnificativi direcți și indirecți și pentru acționarii direcți care nu dețin o participație calificată, cu excepția instituțiilor de credit și a instituțiilor financiare nebancare înscrise în registrul special, persoane juridice române;
Litera c^1) a alin. (2) al art. 25 a fost introdusă de pct. 6 al , .
d) comunicare privind identitatea auditorului financiar, însoțită de documentația prevăzută la alin. (4);
e) copia certificată a certificatului de înregistrare eliberat de oficiul registrului comerțului și a încheierii de înmatriculare;
f) comunicare privind existența reglementărilor proprii referitoare la desfășurarea activității, sub semnătura persoanelor desemnate să exercite responsabilități de conducere în calitate de director sau membru al directoratului;
g) raportul unui auditor financiar, întocmit în conformitate cu standardele internaționale în materie, din care să rezulte faptul că sistemul informatic ce va fi implementat la nivelul băncii este adecvat în raport cu specificul și volumul activității preconizate a fi desfășurată în primii 3 ani de activitate, avându-se în vedere cel puțin următoarele aspecte: capacitatea de a desfășura activitățile propuse, gradul de securitate a informației, capacitatea respectării regulilor sistemelor de plăți la care banca optează să se conecteze, capacitatea de a furniza raportările solicitate de Banca Națională a României, capacitatea de conectare la rețeaua de comunicații interbancare, capacitatea de a permite utilizarea unor sisteme de colectare a datelor, determinarea indicatorilor de prudență bancară, îndeplinirea de către sistemele de prelucrare automată a datelor în domeniul financiar-contabil a criteriilor minimale prevăzute de reglementările în vigoare.
Litera g) a alin. (2) al art. 25 a fost modificată de pct. 7 al , .
(2^1) Pentru actualizarea informațiilor prevăzute la alin. (2) lit. c^1), referitoare la acționarii semnificativi, direcți și indirecți, persoane juridice, se transmit pentru fiecare dintre aceștia următoarele:
a) cele mai recente situații financiare anuale individuale și consolidate, auditate, după caz, precum și cele mai recente situații financiare interimare individuale și consolidate, întocmite după data depunerii cererii de autorizare;
b) estimări ale bilanțului și ale contului de profit și pierdere pentru următorii 3 ani, la nivel individual și consolidat, semnate de acționar, însoțite de o notă de fundamentare a ajustărilor valorilor prognozate prezentate inițial, în cazul în care au fost înregistrate evoluții nefavorabile semnificative în situațiile financiare prevăzute la lit. a) față de situațiile prezentate în prima etapă a procesului de autorizare;
c) chestionarul al cărui model este prevăzut în anexa nr. 2, în măsura în care informațiile prezentate inițial în cuprinsul acestuia au suferit modificări, completat în mod corespunzător cu informații actualizate.
Alin. (2^1) al art. 25 a fost introdus de pct. 8 al , .
(2^2) Pentru actualizarea informațiilor prevăzute la alin. (2) lit. c^1), referitoare la acționarii direcți, persoane juridice, care nu dețin o participație calificată, se transmit pentru fiecare dintre aceștia documentele prevăzute la alin. (2^1) lit. a) și, dacă este cazul, lit. c).
Alin. (2^2) al art. 25 a fost introdus de pct. 8 al , .
(2^3) Pentru actualizarea informațiilor prevăzute la alin. (2) lit. c^1), referitoare la acționarii semnificativi persoane fizice, se transmite pentru fiecare dintre aceștia chestionarul al cărui model este prevăzut în anexa nr. 2, în măsura în care informațiile prezentate inițial în cuprinsul acestuia au suferit modificări, completat în mod corespunzător cu informații actualizate, dar cel puțin informații la zi privind situația sa financiară.
Alin. (2^3) al art. 25 a fost introdus de pct. 8 al , .
(2^4) În cazul entităților fără personalitate juridică, acționari direcți și acționari semnificativi indirecți ai băncii, pentru actualizarea informațiilor prevăzute la alin. (2) lit. c^1) se aplică în mod corespunzător prevederile alin. (2^1) sau (2^2), după caz.
Alin. (2^4) al art. 25 a fost introdus de pct. 8 al , .
(3) Auditorul financiar menționat la alin. (2) lit. g) trebuie să fie membru activ al unui organism profesional recunoscut de Federația Internațională a Contabililor (IFAC) și care a asimilat Codul de etică pentru contabilii profesioniști emis de aceasta și trebuie să dispună de personal cu experiență în ceea ce privește sistemele informatice, pentru care va fi transmis Băncii Naționale a României un curriculum vitae din care să rezulte experiența cerută.
(4) Verificarea gradului de adecvare a sistemului informatic la specificul activității ce urmează a fi desfășurată, potrivit prevederilor alin. (2) lit. g), poate face obiectul unui raport întocmit în conformitate cu standardele în domeniu de către un auditor al sistemelor informatice, membru al unui organism profesional recunoscut la nivel internațional și care are experiență în domeniul financiar-bancar.
(5) Pentru auditorul sistemelor informatice prevăzut la alin. (4) se va prezenta o scurtă descriere a activității sau, după caz, curriculum vitae din care să rezulte experiența cerută. În situația în care auditorul sistemelor informatice este membru al unui organism profesional din străinătate, Banca Națională a României poate solicita documente care să ateste îndeplinirea cerințelor prevăzute la alin. (4).
(6) În situația apariției unor modificări față de condițiile în care a fost acordată aprobarea de constituire a băncii, se vor transmite și următoarele:
a) documentele prevăzute la art. 20, necesare Băncii Naționale a României în vederea evaluării modificărilor apărute;
b) declarația persoanelor desemnate să exercite responsabilități de administrare și/sau de conducere în calitate de administrator, director, respectiv membru al consiliului de supraveghere și al directoratului, care nu au fost evaluate de Banca Națională a României în prima etapă a procesului de autorizare, cu privire la însușirea planului de activitate.
(7) Pentru auditorul financiar va fi transmisă următoarea documentație:
a) dovada calității de auditor financiar autorizat să desfășoare această activitate pe teritoriul României; în acest sens va fi transmisă o copie a actului eliberat de Camera Auditorilor Financiari din România, care atestă calitatea de membru al acestuia;
b) chestionarul al cărui model este prevăzut în anexa nr. 5, completat și semnat.
(8) În cazul în care persoana propusă în calitate de auditor financiar al băncii a fost aprobată și îndeplinește această calitate la o altă instituție de credit sau la o sucursală a unei instituții de credit străine, documentația prevăzută la alin. (7) va fi înlocuită cu o declarație prin care să se confirme că informațiile cuprinse în documentația existentă în evidențele Băncii Naționale a României nu au suferit modificări sau, după caz, să se comunice modificările intervenite. În situația în care documentația existentă în evidențele Băncii Naționale a României este incompletă în raport cu cerințele prevăzute la alin. (7), aceasta va fi completată în mod corespunzător.