Articolul 12
Art. 12 din NORMĂ nr. 15 din 6 iunie 2007 privind obligaţiile de raportare şi transparenţă
- Capitolul IV Informaţii privind activitatea fondului de pensii facultative
(1) Administratorul fondului de pensii facultative va transmite lunar, până la data de 25 a lunii următoare, pentru fondul de pensii facultative:
a) balanța de verificare analitică - cod 14-6-20/a, întocmită în conformitate cu , republicată, și cu Nomenclatorul din 14 decembrie 2004 emis de către Ministerul Finanțelor Publice;
b) situația detaliată a investițiilor întocmită conform anexei nr. 4;
c) informații despre participanții la fondul de pensii facultative conform secțiunii B din anexa nr. 1.
(2) Administratorul va transmite în ultima zi lucrătoare a fiecărei luni calculul provizionului tehnic valabil pentru luna următoare.
(3) Depozitarul va transmite în prima zi lucrătoare a fiecărei luni valoarea provizionului tehnic existent. Evaluarea provizionului tehnic se va face pe baza acelorași principii care stau la baza evaluării activului net al fondului de pensii facultative.
(4) Administratorul va transmite lunar modul de constituire și virare a taxei de administrare, conform prevederilor privind taxele de autorizare, avizare și administrare în sistemul pensiilor facultative, aprobată prin , cu modificările ulterioare.