Articolul 19
Art. 19 din NORMĂ nr. 17 din 3 iulie 2007 privind calculul valorii activului net şi al valorii unităţii de fond pentru fondurile de pensii administrate privat
- Capitolul III Reguli de calcul al activelor fondului
(1) Calculul valorii unitare a activului net al unui fond de pensii administrat privat pentru o anumită dată se realizează după următoarea formulă:
Valoarea netă a activelor
Valoarea unitară fondului la acea dată a activului net = --------------------------- la acea dată Numărul de unități de fond la acea dată
(2) Numărul de unități de fond este diferența dintre numărul total de unități emise și numărul total de unități de fond anulate ca urmare a plății drepturilor, în caz de invaliditate sau deces al participantului, sau a transferului activului personal al acestuia.
(3) Contribuțiile la un fond de pensii administrat privat și transferurile de lichidități bănești se convertesc în unități de fond și diviziuni ale acestora, calculate cu 6 zecimale, în maximum două zile de la data încasării acestora în contul colector al fondului de pensii. Contribuțiile la fondul de pensii sunt virate de către instituția de colectare în termen de 3 zile lucrătoare de la data primirii lor, pe baza informațiilor transmise de către instituția de evidență.
(4) Convertirea contribuției în unități de fond se face prin împărțirea acesteia la valoarea unității de fond din ziua în care a fost primită contribuția.
(5) Valoarea unitară a activului net se calculează în fiecare zi lucrătoare și este valabilă pentru ziua lucrătoare anterioară efectuării calculului.