Articolul UNIC
Art. UNIC din NORMĂ nr. 16 din 12 iunie 2007 pentru modificarea Normei nr. 1/2007 privind calculul valorii activului net şi al valorii unităţii de fond pentru fondurile de pensii facultative
privind calculul valorii activului net și al valorii unității de fond pentru fondurile de pensii facultative, aprobata prin , , se modifica și se completeaza după cum urmeaza:
1. Articolul 8 se modifica și va avea urmatorul cuprins:
"Art. 8. - Inregistrarea în portofoliul fondului de pensii facultative a tranzactiilor cu instrumente financiare se face la data efectuării respectivei tranzactii."
2. La articolul 13, alineatul (1) se modifica și va avea urmatorul cuprins:
"Art. 13. - (1) Pentru actiunile netranzactionate pe o perioadă de maximum 30 de zile, evaluarea va lua în calcul cea mai mica valoare dintre prețul mediu ponderat de achizitie și valoarea contabila pe actiune. Valoarea contabila pe actiune este determinata prin raportarea pozitiei «Capitaluri proprii» din cel mai recent bilant contabil depus la Ministerul Finanțelor Publice sau la autorități echivalente din statele membre sau state terte, la numărul de acțiuni emise. Valoarea contabila pe actiune se recalculeaza în termen de maximum 3 luni de la data de depunere a situațiilor financiare la Ministerul Finanțelor Publice sau la autorități echivalente din statele membre sau state terte."
3. La articolul 17, litera b) se abroga.
4. La articolul 19, alineatul (4) se modifica și va avea urmatorul cuprins:
(4) Contribuțiile la un fond de pensii facultative și transferurile de lichiditati banesti se convertesc în unități de fond și diviziuni ale acestora, calculate cu 6 zecimale, în maximum doua zile lucratoare de la data incasarii acestora în contul colector al fondului de pensii."