Articolul 1
Art. 1 din ORDONANTA Nr. 37 din 28 august 1996 pentru modificarea şi completarea reglementărilor privind formarea şi utilizarea resurselor derulate prin trezoreria statului
privind formarea și utilizarea resurselor derulate prin trezoreria statului, aprobată prin Legea nr. 128/1994 și republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 303 din 30 decembrie 1995, se modifica și se completează după cum urmează:
1. După alineatul 2 al articolului 3 se introduce un nou alineat, care va avea următorul cuprins:
"Activitatea de control și de decontare a investițiilor care se realizează din fonduri publice se va efectua, în continuare, prin băncile comerciale până la preluarea acestor operațiuni de către trezoreriile din cadrul serviciilor publice descentralizate ale Ministerului Finanțelor."
2. Alineatul 3 al articolului 10 se înlocuiește cu trei alineate, care vor avea următorul cuprins:
"În cheltuielile bugetului trezoreriei statului se prevăd și taxele poștale pentru transmiterea în contul general al trezoreriei statului a sumelor încasate în numerar din impozite și taxe, taxele și comisioanele pentru expedierea documentelor privind operațiunile trezoreriei statului, precum și comisioanele plătite băncilor comerciale și Casei de Economii și Consemnațiuni pentru operațiunile pe care acestea le executa în contul trezoreriei statului.
Taxele și comisioanele respective se negociaza între reprezentanții Ministerului Finanțelor și cei ai unităților prestatoare de servicii, în care scop se încheie convenții bilaterale în care se prevăd nivelul taxelor și al comisioanelor, termenele de plată, precum și condițiile în care se pot modifica convențiile respective.
În cheltuielile bugetului trezoreriei statului se pot prevedea și cheltuieli de capital pentru achiziții de bunuri de natura mijloacelor fixe, necesare desfășurării activității trezoreriei statului."
3. Prima fraza a alineatului 7 al articolului 10 va avea următorul cuprins:
"Excedentul anual rezultat din execuția bugetului trezoreriei statului se reportează în anul imediat următor ca resursa a trezoreriei statului, din care soldul favorabil între dobinzile și alte venituri încasate și dobinzile și alte costuri plătite, aferente împrumuturilor externe guvernamentale, se evidențiază distinct și este destinat serviciului datoriei publice externe."
4. După articolul 10 se introduc articolele 10^1 și 10^2, care vor avea următorul cuprins:
"Art. 10^1 - Creanțele trezoreriei statului rezultate din gestionarea împrumuturilor externe guvernamentale, precum și din alte operațiuni derulate prin trezoreria statului se urmăresc și se executa în condițiile prevăzute de reglementările legale pentru creanțele bugetare.
Efectuarea, de către instituțiile publice, de încasări și plati în conturi deschise în afară contului general al trezoreriei statului ori în alte conturi decît cele stabilite prin prezenta ordonanță constituie contravenție și se sancționează cu amendă de la 600.000 lei la 2.000.000 lei, limite care se pot actualiza prin legea bugetară anuală.
Constatarea contravențiilor și aplicarea amenzilor se fac de către persoanele împuternicite în acest scop de Ministerul Finanțelor.
Contravențiilor prevăzute la alin. 1 li se aplică prevederile privind stabilirea și sancționarea contravențiilor, cu excepția art. 25-27."