Articolul I
Art. I din NORMĂ nr. 4 din 1 februarie 2007 pentru modificarea şi completarea Normei Băncii Naţionale a României nr. 6/2006 privind criteriile pentru înscrierea în Registrul special a instituţiilor financiare nebancare
privind criteriile pentru înscrierea în Registrul special a instituțiilor financiare nebancare, , se modifică și se completează după cum urmează:
1. Preambulul va avea următorul cuprins:
"Având în vedere prevederile art. 27 și ale privind reglementarea unor măsuri financiar-fiscale, aprobată cu modificări și completări prin , în temeiul prevederilor , aprobată cu modificări și completări prin , și ale art. 48 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naționale a României, Banca Națională a României emite prezenta normă."
2. La articolul 1, alineatul (2) va avea următorul cuprins:
"(2) Prevederile cap. II «Dispoziții tranzitorii» se aplică entităților ce fac obiectul înscrierii în Registrul general, incluse în lista prevăzută la art. 62 alin. (1) din privind reglementarea unor măsuri financiar-fiscale, aprobată cu modificări și completări prin , denumită în continuare ordonanță, precum și entităților rezultate din reorganizarea, potrivit dispozițiilor art. 60 alin. (3) din ordonanță, a persoanelor juridice fără scop patrimonial care la data intrării în vigoare a derulau, pe lângă activități de creditare din fonduri publice sau puse la dispoziție în baza unor acorduri interguvernamentale cu caracter rambursabil/nerambursabil, și activități de creditare din fonduri private."
3. Articolul 3 va avea următorul cuprins:
"Art. 3. - Evaluarea îndeplinirii de către instituțiile financiare nebancare a criteriilor pentru înscrierea în Registrul special se efectuează pe baza raportărilor transmise de acestea conform prezentei norme."
4. La articolul 5, alineatul (1) va avea următorul cuprins:
"Art. 5. - (1) Înscrierea în Registrul special a entităților prevăzute la art. 1 alin. (2) se efectuează pe baza evaluării criteriilor pentru înscrierea în Registrul special, prevăzute la art. 4 alin. (1), a căror raportare se transmite Băncii Naționale a României, sub semnătura conducătorului și în forma prevăzută în anexe, împreună cu documentația aferentă notificării în vederea înscrierii în Registrul general, iar ulterior înscrierii, conform prevederilor prezentei norme."
5. După articolul 5 se introduce un nou articol, articolul 5^1, cu următorul cuprins:
"Art. 5^1. - (1) Entitățile prevăzute la art. 1 alin. (2) care au fost înscrise în Registrul general până la data de 31 decembrie 2006 inclusiv raportează trimestrial Băncii Naționale a României - Direcția supraveghere situația indicatorilor privind criteriile de înscriere în Registrul special, prin intermediul formularului prevăzut în anexa nr. 3, semnat de conducătorul instituției; pentru raportarea aferentă primului trimestru din anul 2007, coloana «n-2» va conține soldurile corespunzătoare pozițiilor aferente din formularele prevăzute în anexele nr. 1 și 2, calculate pe baza pentru aprobarea reglementărilor contabile conforme cu directivele europene, cu modificările și completările ulterioare.
(2) Entitățile prevăzute la art. 1 alin. (2) care au fost înscrise în Registrul general în intervalul 1 ianuarie 2007 - 31 ianuarie 2007 inclusiv și au optat pentru aplicarea în anul 2007 a prevederilor pentru aprobarea Reglementărilor contabile conforme cu directivele europene, aplicabile instituțiilor de credit, cu modificările și completările ulterioare, raportează trimestrial Băncii Naționale a României - Direcția supraveghere situația indicatorilor privind criteriile de înscriere în Registrul special, prin intermediul formularului prevăzut în anexa nr. 3, semnat de conducătorul instituției; pentru raportarea aferentă primului trimestru din anul 2007, coloana «n-2» va conține soldurile corespunzătoare pozițiilor aferente din formularele prevăzute în anexele nr. 1 și 2, calculate pe baza , cu modificările și completările ulterioare.
(3) Entitățile prevăzute la art. 1 alin. (2) care au fost înscrise în Registrul general în intervalul 1 ianuarie 2007 - 31 ianuarie 2007 inclusiv și au optat pentru aplicarea în anul 2007 a prevederilor , cu modificările și completările ulterioare, precum și cele înscrise în Registrul general după data de 31 ianuarie 2007 raportează în cursul anului 2007, trimestrial, Băncii Naționale a României - Direcția supraveghere situația indicatorilor privind criteriile de înscriere în Registrul special, prin intermediul formularelor prevăzute în anexele nr. 1 și 2, semnate de conducătorul instituției.
(4) Entitățile rezultate din reorganizarea persoanelor juridice fără scop patrimonial potrivit dispozițiilor art. 60 alin. (3) al ordonanței, care aplică în cursul exercițiului financiar al anului 2007 prevederile , cu modificările și completările ulterioare, raportează trimestrial Băncii Naționale a României - Direcția supraveghere situația indicatorilor privind criteriile de înscriere în Registrul special, prin intermediul formularelor prevăzute în anexele nr. 1 și 2, semnate de conducătorul instituției; informațiile privind soldurile la finele perioadelor «n-1» și «n-2» se completează începând cu cea de-a doua și, respectiv, cea de-a treia raportare.
(5) Formularele de raportare se transmit de entitățile prevăzute la alin. (1)-(4), în format letric, în termen de 20 de zile de la încheierea trimestrului pentru care se întocmește raportarea."
6. După articolul 7 se introduc două noi articole, articolele 8 și 9, cu următorul cuprins:
"Art. 8. - Instituțiile financiare nebancare înscrise în Registrul special și care, pentru o perioadă care cuprinde 3 raportări trimestriale succesive, nu mai îndeplinesc cumulativ limitele aferente criteriilor pentru înscrierea în Registrul special prevăzute la art. 4 alin. (1) vor fi radiate din Registrul special, rămânând înscrise în Registrul general.
(1) Instituțiile financiare nebancare înscrise în Registrul general raportează trimestrial Băncii Naționale a României - Direcția supraveghere situația indicatorilor privind criteriile de înscriere în Registrul special, prin intermediul formularului prevăzut în anexa nr. 3, semnat de conducătorul instituției.
(2) Formularul de raportare se transmite, în format letric, în termen de 20 de zile de la încheierea trimestrului pentru care se întocmește raportarea."