Articolul 19
Art. 19 din NORMĂ nr. 1 din 16 ianuarie 2007 privind calculul valorii activului net şi al valorii unităţii de fond pentru fondurile de pensii facultative
- Capitolul III Reguli de calcul al activelor fondului
(1) Calculul valorii unitare a activului net al unui fond de pensii facultative pentru o anumită dată se realizează după următoarea formulă:
Valoarea unitară a activului = Valoarea netă a activelor net la acea dată fondului la acea dată
──────────────────────────────────────────────────────────────
Numărul total de unități de fond la acea dată
(2) Numărul de unități de fond este diferența dintre numărul total de unități emise și numărul total de unități de fond anulate ca urmare a plății drepturilor, în caz de invaliditate sau deces al participantului, ori a transferului activului personal al acestuia.
(3) Valoarea inițială a unei unități de fond în cazul fondurilor de pensii facultative este de 10 lei, conform art. 81 alin. (2) din Lege.
(4) Contribuțiile la un fond de pensii facultative și transferurile de lichidități bănești se convertesc în unități de fond și diviziuni ale acestora, calculate cu 6 zecimale, în maximum două zile lucrătoare de la data încasării acestora.
(5) Convertirea contribuției în unități de fond se face prin împărțirea acesteia la valoarea unității de fond din ziua în care a fost primită contribuția.
(6) Valoarea unitară a activului net se calculează în fiecare zi lucrătoare și este valabilă pentru ziua lucrătoare anterioară efectuării calculului.