Articolul 32
Art. 32 din ORDIN nr. 23 din 15 decembrie 2006 privind cerinţele suplimentare de adecvare a capitalului, tranzacţiile intragrup şi concentrarea riscurilor la nivelul unui conglomerat financiar
- Capitolul III Tranzacţiile intragrup
Coordonatorul unui conglomerat financiar solicită entității reglementate care este liderul conglomeratului financiar sau societății financiare holding mixte, după caz, cel puțin următoarele informații cantitative referitoare la tranzacțiile intragrup considerate semnificative în sensul art. 30:
a) atunci când acestea depășesc pragul potrivit căruia o tranzacție intragrup este considerată semnificativă: valoarea nominală totală a tranzacțiilor care generează fluxuri de numerar, cu excepția operațiunilor de piață (de exemplu: credite, garanții, vânzări de active), valoarea globală a comisioanelor plătite, iar pentru operațiunile cu instrumente financiare la termen, expunerea netă globală la riscul de credit sau, în cazul stării de nerambursare, valoarea globală a noționalului;
b) pentru fiecare tranzacție intragrup, atunci când aceasta depășește pragul potrivit căruia o tranzacție intragrup este considerată semnificativă: valoarea nominală a tranzacției și data încheierii acesteia, precum și o descriere a tranzacției, identitatea părților contractante, sensul în care este realizată operațiunea și obiectivele urmărite.