Articolul 9
Art. 9 din INSTRUCŢIUNI nr. 6 din 28 martie 1996 cu privire la calculul valorii activelor nete ale unui fond deschis de investiţii
Obligațiile unui fond deschis de investiții se înregistrează zilnic, volumul lor fiind stabilit după cum urmează:
- durata totală de înregistrare este stabilită de societatea de administrare a investițiilor, astfel încât să nu existe variații semnificative în valoare (în cazul costurilor legate de emisiune și de publicitate, care sunt suportate împreună cu societatea de administrare a investițiilor, cheltuielilor de audit, altor cheltuieli excepționale);
- cheltuielile sunt planificate lunar, înregistrate zilnic în calculul valorii activului net și reglate la sfârșitul lunii (cheltuieli de administrare, cheltuieli de depozitare);
- cheltuielile sunt estimate, înregistrate zilnic și reglate periodic la efectiv (cheltuieli legate de emisiune și de publicitate, alte comisioane decât cele de mai sus).