Articolul 28
Art. 28 din NORMĂ nr. 18 din 5 septembrie 2006 privind organizarea şi controlul intern, administrarea riscurilor semnificative, precum şi desfăşurarea activităţii de audit intern a instituţiilor financiare nebancare
- Capitolul III Desfăşurarea activităţilor de control intern şi administrare a riscurilor semnificative de către instituţiile financiare nebancare înregistrate în Registrul special
- Secţiunea a 2-a Administrarea riscurilor semnificative
(1) Procedurile instituțiilor financiare nebancare privind riscul de credit trebuie să se refere la întreaga activitate a acestora și să aibă în vedere atât creditele la nivel individual, cât și întregul portofoliu.
(2) Procedurile vor trebui stabilite și implementate de către instituțiile financiare nebancare astfel încât să se asigure următoarele:
a) menținerea unor standarde sănătoase de creditare;
b) monitorizarea și controlul riscului de credit;
c) evaluarea corespunzătoare a noilor oportunități de afaceri;
d) identificarea și administrarea creditelor neperformante;
e) evaluarea condițiilor ce trebuie îndeplinite de către clienți pentru a putea intră în relație de afaceri cu instituția financiară nebancară;
f) stabilirea garanțiilor care pot fi acceptate de către instituția financiară nebancară.
(3) În vederea prevenirii intrării în relații de afaceri cu persoane implicate în activități frauduloase și alte activități de natură infracțională, instituțiile financiare nebancare trebuie să aibă în funcțiune proceduri stricte care să includă cel puțin:
a) solicitarea de referințe și informații de la persoane autorizate;
b) consultarea informațiilor puse la dispoziție instituțiilor financiare nebancare de structuri, constituite sub forma Centralei Riscurilor Bancare sau sub forma unor entități cu activitate similară, organizate în condițiile legii, având drept scop colectarea și furnizarea de informații privind situația contrapartidei în calitatea sa de beneficiar de credite ori alte informații de natură financiară;
c) cunoașterea structurii participanților la capitalul societății, precum și a persoanelor responsabile de administrarea acesteia, în cazul clienților persoane juridice.