Articolul 27
Art. 27 din NORMĂ nr. 4 din 20 aprilie 2006 privind procedura de notificare şi înscrierea în registre a instituţiilor financiare nebancare
- Capitolul III Notificarea şi înscrierea în registre a instituţiilor financiare nebancare în conformitate cu prevederile cap. IX "Dispoziţii tranzitorii" din ordonanţă
- Secţiunea 1 Instituţii financiare nebancare ce fac obiectul înscrierii în Registrul general
(1) În vederea notificării, în termen de 6 luni de la intrarea în vigoare a ordonanței, sucursalele din România ale instituțiilor financiare nebancare, persoane juridice străine, înscrise în lista prevăzută la art. 62 din ordonanță, vor remite Băncii Naționale a României cererea de înscriere în Registrul general prevăzută în anexa nr. 1a, însoțită de următoarele documente:
a) extras din registrul comerțului din țara de origine, care să ateste cel puțin înmatricularea instituției financiare nebancare străine, identitatea reprezentanților acesteia și obiectul de activitate;
b) o situație semnată de reprezentanții legali ai instituției financiare nebancare străine, din care să rezulte nivelul capitalului de dotare la data solicitării înscrierii în Registrul general, însoțită de bilanțul sucursalei din România, întocmit pentru aceeași dată. În cazul în care, după data intrării în vigoare a ordonanței, au fost efectuate majorări ale capitalului de dotare al sucursalei, în afara documentelor menționate se va remite și documentul emis de instituția de credit la care au fost efectuate depunerile aferente majorărilor capitalului de dotare, precum și bilanțul sucursalei din România, întocmit pentru data intrării în vigoare a ordonanței;
c) descrierea instituției financiare nebancare străine, sub semnătura reprezentantului legal al instituției financiare nebancare, din care să rezulte cel puțin informațiile prevăzute la alin. (3);
d) indicarea, dacă este cazul, a autorității competente însărcinate cu supravegherea pe bază individuală/ consolidată a instituției financiare nebancare străine;
e) pentru conducătorii sucursalei se vor remite documentele prevăzute la art. 11;
f) o descriere a activității desfășurate, a structurii organizatorice, precum și situațiile financiare aferente ultimilor 2 ani, cuprinzând bilanțul și contul de profit și pierdere;
g) pentru identitatea auditorului financiar se va remite documentul eliberat de Camera Auditorilor Financiari din România, care atestă autorizarea în calitate de auditor financiar, declarația semnată de auditorul financiar care să confirme încheierea unui contract de audit cu sucursala instituției financiare nebancare străine, precum și declarația pe propria răspundere prevăzută la anexa nr. 2 sau 3, după caz;
h) declarația semnată de conducătorii sucursalei privind existența normelor interne aprobate de organele statutare, care reglementează activitatea sucursalei, elaborate în conformitate cu cerințele ordonanței și ale reglementărilor Băncii Naționale a României, cu precizarea acestora.
(2) În afara documentelor prevăzute la alin. (1) se vor remite și situațiile financiare întocmite pentru data reprezentând sfârșitul lunii precedente datei depunerii la Banca Națională a României a cererii de înregistrare în Registrul general, care vor include bilanțul, contul de profit și pierdere, precum și o situație semnată de conducători, din care să rezulte nivelul indicatorilor reprezentând criterii de înscriere în Registrul special, calculați pentru data reprezentând sfârșitul lunii precedente datei depunerii cererii de înregistrare.
(3) Descrierea instituției financiare nebancare străine va cuprinde:
a) activitățile desfășurate și volumul activităților de creditare;
b) structura organizatorică;
c) lista acționarilor semnificativi și, la solicitarea expresă a Băncii Naționale a României, precizarea perimetrului de consolidare contabilă și prudențială din care face parte instituția financiară nebancară, cu indicarea componenței grupului, a cotei-părți din capital și din drepturile de vot deținute în cadrul acestuia și societatea-mamă (consolidantă);
d) evoluția pe ultimii 2 ani a capitalurilor proprii/fondurilor proprii, a gradului de îndatorare, a rentabilității economice și a rentabilității financiare, precum și orice alte date sau informații considerate relevante pentru situația financiară a instituției financiare nebancare străine și, după caz, a grupului din care aceasta face parte.