Articolul III
Art. III din REGULAMENT nr. 1 din 10 noiembrie 2005 pentru modificarea şi completarea Statutului Fondului de garantare a depozitelor în sistemul bancar şi a unor reglementări emise de acesta
privind stabilirea, declararea și plata de către instituțiile de credit a contribuțiilor anuale, anuale majorate și speciale la Fondul de garantare a depozitelor în sistemul bancar, , se modifică și se completează după cum urmează:
1. Alineatele (4)-(7) ale articolului 4 vor avea următorul cuprins:
"(4) Potrivit art. 4 alin. (3) din ordonanță, la deschiderea conturilor, microîntreprinderile, întreprinderile mici și mijlocii, definite ca atare potrivit legii, precum și celelalte categorii de persoane juridice ale căror depozite nu figurează în Lista depozitelor negarantate cuprinsă în anexa nr. 1 vor declara pe propria răspundere încadrarea depozitelor, conform legii, în categoria garantate sau negarantate. În acest scop, titularii de conturi menționați vor depune la ghișeul instituției de credit o declarație pe propria răspundere, conform modelului din anexa nr. 2 «Declarație a deponentului privind încadrarea depozitelor».
(5) Pentru persoanele fizice, obligația declarării există numai pentru cele aflate în relații speciale cu instituția de credit, prevăzute la pct. 1 din Lista depozitelor negarantate cuprinsă în anexa nr. 1, pentru care obligația de încadrare a depozitelor acestora revine instituției de credit respective, care va face încadrarea în funcție de informațiile din baza de date cu privire la cunoașterea clientelei; similar se va proceda și pentru societățile din același grup prevăzute la pct. 1 din anexa nr. 1.
(6) În vederea determinării, în conformitate cu cerințele prevederilor legale, a bazei de calcul a contribuției, persoanele fizice menționate la pct. 1 din anexa nr. 1, respectiv administratorii, conducătorii, directorii din centrală, cenzorii, auditorii financiari, acționarii semnificativi ai instituției de credit, precum și persoanele cu statut similar în cadrul altor societăți din același grup vor completa declarația prevăzută în anexa nr. 4; în situația în care au apărut modificări în elementele cuprinse în declarație, persoanele respective au obligația ca, în termen de 30 de zile de la data modificării, să completeze o nouă declarație, cu actualizarea datelor respective, care o va înlocui pe cea anterioară.
(7) Titularii de conturi din evidența instituțiilor de credit, menționați la alin. (4), la care au apărut modificări ce au dus la schimbarea încadrării în categoria garantat/ negarantat, au obligația ca, în termen de 30 de zile de la modificare, să prezinte instituției de credit o declarație rectificativă potrivit modelului prezentat în anexa nr. 2, în care să menționeze noua încadrare."
2. Alineatul (2) al articolului 5 va avea următorul cuprins:
"(2) Declarația menționată la alin. (1) va fi remisă Fondului până la data de 15 februarie a fiecărui an, cu toate rubricile completate, mai puțin pct. 7 și 8."
3. Articolul 12 va avea următorul cuprins:
"Art. 12. - Instituțiile de credit, plătitoare de contribuții anuale, inclusiv anuale majorate și contribuții speciale, completează și transmit Fondului în ziua efectuării plății, prin fax ori e-mail, documentul menționat la art. 5 alin. (1), care va avea completate și rubricile de la pct. 7 și 8, urmând ca originalul să fie remis Fondului în termen de maximum 5 zile de la data efectuării plății."
4. Alineatele (1) și (2) ale articolului 13 vor avea următorul cuprins:
"Art. 13. - (1) Fondul verifică, la sediul instituției de credit, modul de calcul al contribuției anuale, anuale majorate și speciale, prin confruntarea datelor înscrise în «Declarația privind calculul și plata contribuției anuale, anuale majorate sau speciale la Fondul de garantare a depozitelor în sistemul bancar pe anul.....», în celelalte declarații prevăzute de regulament, precum și în situația depozitelor la data de 31 decembrie a anului precedent anului de plată a contribuției, cu cele din evidențele contabile ale instituțiilor de credit, precum și plata acestora la termenele stabilite în prezentul regulament. În acest scop, potrivit prevederilor art. 41 din ordonanță, Fondul poate să încheie contracte cu auditori financiari, persoane juridice membre ale Camerei Auditorilor Financiari din România. În cursul procesului de verificare, instituțiile de credit și auditorii acestora au obligația de a prezenta sau de a transmite reprezentanților Fondului sau persoanelor mandatate orice informații necesare activității de verificare.
(2) În situația în care, în procesul-verbal încheiat ca urmare a controlului efectuat de către reprezentanții Fondului se înscriu constatări potrivit cărora contribuția efectiv datorată este diferită de cea menționată în «Declarația privind calculul și plata contribuției anuale, anuale majorate sau speciale la Fondul de garantare a depozitelor în sistemul bancar pe anul...............», instituția de credit în cauză va transmite Fondului, în termen de 10 zile de la data semnării procesului-verbal, «Declarația rectificativă privind calculul și plata contribuției anuale, anuale majorate sau speciale la Fondul de garantare a depozitelor în sistemul bancar pe anul......., conform constatărilor din Procesul-verbal nr....../data.........», potrivit modelului prezentat în anexa nr. 3^1, cu înscrierea datelor corecte, împreună cu situația depozitelor la data de 31 decembrie a anului precedent anului de plată a contribuției, refăcută corespunzător."
5. Alineatul 3 al anexei nr. 2 "Declarație a deponentului privind încadrarea depozitelor", precum și notele de subsol vor avea următorul cuprins:
"Declar pe propria răspundere, cunoscând dispozițiile legale în vigoare în ceea ce privește Fondul de garantare a depozitelor în sistemul bancar, că depozitele/certificatele menționate mai sus deschise/achiziționate pe numele persoanei juridice *1)......................., *1) Se va completa cu denumirea persoanei juridice.
● sunt garantate
● nu sunt garantate - potrivit pct. *2)................. din Lista depozitelor negarantate - anexa nr. 1 la privind stabilirea, declararea și plata de către instituțiile de credit a contribuțiilor anuale, anuale majorate și speciale la Fondul de garantare a depozitelor în sistemul bancar.
*2) Se va completa punctul corespunzător din Lista depozitelor negarantate."
6. Punctul 6 al anexei nr. 3 "Declarația privind calculul și plata contribuției anuale, anuale majorate sau speciale la Fondul de garantare a depozitelor în sistemul bancar pe anul......" va avea următorul cuprins:
"6. Contribuția datorată *2)..............., suma.................. lei, cota............. (%)"
*2) Precizarea felului contribuției - anuală, anuală majorată ori specială."
7. După anexa nr. 3 se introduce o nouă anexă, anexa nr. 3^1, cu următorul cuprins:
"ANEXA 3^1
DECLARAȚIA RECTIFICATIVĂ privind calculul și plata contribuției anuale, anuale majorate sau speciale la Fondul de garantare a depozitelor în sistemul bancar pe anul.........., conform constatărilor din Procesul-verbal nr.........../data..........
1. Denumirea instituției de credit......................................
2. Sediul social........................................................
3. Data declarației (zz/ll/aaaa)........................................
4. Numărul și data autorizației de funcționare emise de B.N.R...........
5. Baza de calcul a contribuției la data de 31 decembrie a anului precedent.
Soldul depozitelor garantate:
Total în lei.......... din care:
- în lei...........................................................
- în valută (în echivalent lei)*1)....................
a) Depozite persoane fizice, în lei................................ din care:
- în lei...........................................................
- în valută (în echivalent lei)*1)....................
b) Depozite persoane juridice, în lei.............................. din care:
- în lei....................................................
- în valută (în echivalent lei)*1)....................
6. Contribuția datorată*2)....................., suma................ lei, cota..... (%)
7. Contribuția plătită....................... lei
8. Diferență de plătit....................... lei
9. Felul documentului privind achitarea diferenței de plată............................
Nr........, Data plății.......... (zz/ll/aaaa)
Conducătorul instituției de credit, Conducătorul compartimentului financiar-contabil, (Numele, prenumele, funcția, (Numele, prenumele, funcția, semnătura și ștampila) semnătura)
*1) Se vor utiliza cursurile de schimb comunicate de Banca Națională a României pentru 31 decembrie.
*2) Precizarea felului contribuției - anuală, anuală majorată ori specială."