Articolul 2
Art. 2 din NORME nr. 15 din 20 decembrie 2004 privind principiile supravegherii pe baza consolidata a instituţiilor de credit
- Capitolul I Dispoziţii generale
În sensul prezentelor norme, termenii și expresiile de mai jos au următoarele semnificatii:
1. control - relația existenta între o societate-mama și o filiala a acesteia ori o relație similară între orice persoană fizica sau juridică și o entitate;
2. control comun - împărțirea convenită prin contract a controlului asupra unei activități economice;
3. deținere semnificativă - deținerea, direct sau indirect, a 10% ori mai mult din capitalul sau din drepturile de vot ale unei entități ori deținerea care face posibila exercitarea unei influente semnificative asupra conducerii entitatii în care exista deținerea;
4. filiala - o filiala în sensul prevăzut de , cu modificările și completările ulterioare, precum și orice entitate asupra căreia, în opinia Băncii Naționale a României, o societate-mama exercita efectiv o influența dominantă. Toate filialele entitatilor filiale vor fi, de asemenea, considerate filiale ale entitatii care este societatea-mama de origine a entitatilor filiale;
5. holding financiar - un holding financiar în sensul prevăzut de , cu modificările și completările ulterioare, sau un holding financiar în înțelesul definitiei prevăzute la art. 1 pct. 21 din Directiva nr. 2000/12/CE privind condițiile de acces și exercitare a activității bancare de către instituțiile de credit, publicată în Jurnalul Oficial, nr. L 126 din 26 mai 2000;
6. influența semnificativă - autoritatea de a participa la luarea deciziilor de politica financiară și de exploatare ale unei activități economice, dar care nu reprezintă controlul sau controlul comun asupra politicilor respective;
7. instituție de credit - o instituție de credit, persoana juridică română, în înțelesul definitiei prevăzute în , cu modificările și completările ulterioare, sau o instituție de credit din Uniunea Europeană, în înțelesul definitiei prevăzute la art. 1 pct. 1 primul subparagraf din Directiva nr. 2000/12/CE , ori o societate privată sau publică care satisface definitia instituției de credit din legislația menționată și care a fost autorizata într-o țara terta Uniunii Europene și României;
8. instituție financiară - o instituție financiară, persoana juridică română, în înțelesul definitiei prevăzute în , cu modificările și completările ulterioare, sau o instituție, persoana juridică străină, care satisface definitia prevăzută la art. 1 pct. 5 din Directiva nr. 2000/12/CE ;
9. participație - deținerea, direct sau indirect, a 20% ori mai mult din drepturile de vot sau din capitalul unei entități;
10. perimetru de consolidare prudentiala - grup de entități de consolidat, format din societatea-mama/entitatea consolidanta și entitatile consolidabile stabilite potrivit prevederilor prezentelor norme;
11. perimetru de consolidare contabila - grup de entități de consolidat, format din societatea-mama/entitatea consolidanta și entitatile consolidabile stabilite potrivit prevederilor reglementărilor contabile;
12. societate de asigurări - un asigurator, persoana juridică română, în sensul privind societățile de asigurare și supravegherea asigurărilor, cu modificările și completările ulterioare, sau o companie de asigurare, persoana juridică străină, în sensul definitiei prevăzute în Directiva nr. 73/239/CEE privind coordonarea legilor, reglementărilor și prevederilor administrative privind inițierea și desfășurarea activității de asigurare directa, altele decât asigurarea de viața, publicată în Jurnalul Oficial, nr. L 228 din 16 august 1973, și în Directiva nr. 2002/83/CE privind asigurarea de viața, publicată în Jurnalul Oficial, nr. L 345 din 19 decembrie 2002, ori o companie de reasigurare, persoana juridică străină, în sensul definitiei prevăzute în Directiva nr. 98/78/CE privind supravegherea suplimentară a societăților de asigurare care fac parte dintr-un grup de asigurare, publicată în Jurnalul Oficial, nr. L 330 din 5 decembrie 1998;
13. societate de investiții - o societate de servicii de investiții financiare, persoana juridică română, în sensul prevăzut de privind piața de capital, ori o persoană juridică străină care satisface definitia prevăzută la art. 1 pct. 2 din Directiva nr. 93/22/CEE privind serviciile de investiții în domeniul valorilor mobiliare, cu modificările ulterioare, publicată în Jurnalul Oficial, nr. L 141 din 11 iunie 1993;
14. societate-mama - o societate-mama în sensul prevăzut de , cu modificările și completările ulterioare, precum și orice entitate care, în opinia Băncii Naționale a României, exercita efectiv o influența dominantă asupra altei entități;
15. societate prestatoare de servicii auxiliare sau conexe - o societate prestatoare de servicii auxiliare sau conexe, persoana juridică română, în înțelesul definitiei din , cu modificările și completările ulterioare, sau o societate, persoana juridică străină, care satisface definitia prevăzută la art. 1 pct. 23 din Directiva nr. 2000/12/CE ;
16. societate tip holding - o societate tip holding, persoana juridică română, în înțelesul definitiei din , cu modificările și completările ulterioare, sau o societate-mama, persoana juridică străină, care satisface definitia prevăzută la art. 1 pct. 22 din Directiva nr. 2000/12/CE .