Articolul 20

În vederea obținerii autorizațiilor de funcționare a casei centrale și a cooperativelor de credit afiliate, cererea semnată de conducătorii casei centrale în numele acesteia și al cooperativelor de credit afiliate, ale cărei cerințe de conținut sunt prevăzute în anexa nr. 1, va fi înaintată Băncii Naționale a României, însoțită de următoarele documente:

a) actul constitutiv-cadru elaborat în conformitate cu prevederile legale de către casa centrală care solicită autorizarea funcționării, aprobat de consiliul de administrație al acesteia;

b) actele constitutive ale cooperativelor de credit, în formă autentică, elaborate în baza actului constitutiv-cadru menționat la lit. a); noile acte constitutive aprobate de adunarea generală a membrilor cooperatori vor reflecta situația cooperativelor de credit la momentul finalizării măsurilor prevăzute la art. II alin. (3) lit. b) din Legea nr. 122/2004 , întreprinse în vederea îndeplinirii cerințelor ordonanței și a reglementărilor emise în aplicarea acesteia, inclusiv în ceea ce privește numărul și identitatea membrilor cooperatori, domiciliul/reședința acestora, numărul și valoarea părților sociale deținute de aceștia;

c) actul constitutiv al casei centrale, în formă autentică, semnat de reprezentanții legali ai cooperativelor de credit afiliate; actul constitutiv va reflecta situația casei centrale la momentul finalizării măsurilor întreprinse în vederea îndeplinirii cerințelor ordonanței și a reglementărilor emise în aplicarea acesteia, inclusiv în ceea ce privește identitatea cooperativelor de credit afiliate, numărul și valoarea părților sociale deținute de acestea, sediile secundare constituite;

d) certificatul de înregistrare în registrul comerțului a casei centrale și a cooperativelor de credit afiliate;

e) încheierea judecătorului delegat la oficiul registrului comerțului, din care să rezulte că acesta a dispus înscrierea în registrul comerțului a mențiunilor corespunzătoare actelor constitutive menționate la lit. b) și c);

f) studiul de fezabilitate al rețelei, însușit de conducătorii și administratorii propuși ai casei centrale, întocmit în conformitate cu prevederile art. 21;

g) raportul auditorului financiar cu privire la datele și informațiile cuprinse în studiul de fezabilitate și în actul constitutiv-cadru, întocmit potrivit prevederilor art. 21 alin. (5);

h) declarație, semnată de reprezentanții legali ai organizațiilor din rețea - casă centrală și cooperative de credit afiliate -, privind lichidarea, până la sfârșitul lunii precedente datei depunerii cererii de autorizare, a operațiunilor prevăzute la art. 246^2 din ordonanță;

i) situațiile financiare (bilanț, cont de profit și pierdere, politici contabile și note explicative) ale casei centrale și cele ale cooperativelor de credit afiliate, întocmite pentru sfârșitul lunii precedente datei depunerii cererii, semnate de reprezentanții legali, auditate de auditori financiari, membri activi ai Camerei Auditorilor din România. Situațiile financiare trebuie să concorde cu datele înscrise în registrele de contabilitate, registre care trebuie ținute în conformitate cu reglementările contabile în vigoare. Forma și conținutul acestor situații financiare trebuie să corespundă cu cele ale situațiilor financiare anuale stabilite prin reglementările care le sunt aplicabile, respectiv Reglementările contabile armonizate cu directivele Comunităților Economice Europene și cu Standardele Internaționale de Contabilitate sau, după caz, Reglementările contabile simplificate, armonizate cu directivele europene, aprobate prin ordine ale ministrului finanțelor publice, cu modificările și completările ulterioare, și se vor întocmi în conformitate cu prevederile reglementărilor contabile;

j) calculul capitalului agregat și al fondurilor proprii, situația clasificării creditelor și plasamentelor și a necesarului de provizioane specifice de risc de credit, calculul indicatorilor de solvabilitate, situațiile privind expunerile mari, situațiile privind împrumuturile acordate persoanelor aflate în relații speciale, personalului propriu și familiilor acestuia, întocmite potrivit reglementărilor în vigoare, în condițiile provizionării activelor potrivit reglementărilor Băncii Naționale a României, pentru sfârșitul lunii precedente datei depunerii cererii de autorizare, atât la nivelul casei centrale și al fiecărei cooperative de credit afiliate, cât și la nivelul rețelei, după caz. Situațiile menționate se vor întocmi pe formularele-anexă la reglementările în materie, emise de Banca Națională a României, vor fi semnate de reprezentanții legali, vizate de către reprezentanții legali ai casei centrale și auditate de către un auditor financiar. În cazul situației clasificării creditelor și plasamentelor și a necesarului de provizioane specifice de risc de credit, se va indica, pentru aceeași dată, și valoarea provizioanelor specifice de risc de credit evidențiate;

k) documentele prevăzute pentru conducători, administratori, auditori financiari, potrivit art. 22;

l) documentele prevăzute pentru sediile secundare ale casei centrale, potrivit art. 23;

m) confirmarea de către casa centrală, sub semnătura reprezentanților legali ai acesteia:

- a afilierii fiecărei cooperative de credit, cu îndeplinirea în totalitate a condițiilor de afiliere prevăzute de actul constitutiv-cadru;

- a îndeplinirii cerințelor legale de către conducătorii propuși ai cooperativelor de credit, inclusiv a cerințelor stabilite prin normele casei centrale prevăzute la lit. p);

- a faptului că în urma verificărilor efectuate de casa centrală rezultă că actul constitutiv al fiecărei cooperative de credit este întocmit cu respectarea prevederilor ordonanței și ale actului constitutiv-cadru;

- că fiecare organizație din rețea îndeplinește cerințele cuprinse în reglementările Băncii Naționale a României privind organizațiile cooperatiste de credit autorizate, referitoare la nivelul capitalului, al fondurilor proprii, precum și la nivelul celorlalți indicatori de prudență bancară, calculați în condițiile provizionării activelor potrivit reglementărilor Băncii Naționale a României, corespunzător situațiilor prevăzute la lit. j);

n) documente care să ateste deținerea cu titlu legal a spațiului reprezentând sediul social, pentru casa centrală și pentru fiecare cooperativă de credit din rețea, materializate, după caz, într-un act de proprietate înscris în cartea funciară sau transcris în registrul de inscripțiuni și transcripțiuni imobiliare de pe lângă judecătoria unde se află imobilul sau într-un contract de închiriere ori de subînchiriere înregistrat la autoritatea fiscală;

o) proiectul normelor privind transferul de fonduri intrarețea, întocmit cu respectarea normelor Băncii Naționale a României privind transferurile de fonduri în cadrul unei rețele cooperatiste de credit;

p) proiectul normelor privind cerințele ce trebuie îndeplinite de către conducători, elaborate de casa centrală, care vor cuprinde reguli și norme etice și profesionale pentru calitatea, experiența și activitatea conducătorilor cooperativelor de credit afiliate;

q) confirmarea, sub semnătura reprezentanților legali ai casei centrale, privind existența reglementărilor proprii ale casei centrale, precum și ale cooperativelor de credit afiliate, elaborate în conformitate cu prevederile ordonanței și ale reglementărilor emise în aplicarea acestora, aplicabile organizațiilor cooperatiste de credit;

r) pentru membrii cooperatori care au subscris și au vărsat părți sociale în valoare de cel puțin echivalentul în lei a 10.000 de euro se vor prezenta documentele prevăzute la art. 24;

s) încheierea Înaltei Curți de Casație și Justiție a României, care constată renunțarea, de către fiecare dintre organizațiile cooperației/cooperatiste de credit, la calea de atac prevăzută la art. 202 din ordonanță, potrivit prevederilor art. II alin. (2) din Legea nr. 122/2004 ;

t) o declarație semnată de reprezentanții legali ai fiecărei organizații din rețea - casă centrală și cooperative de credit afiliate - privind îndeplinirea, la sfârșitul lunii precedente datei depunerii cererii de autorizare, a cerințelor prevăzute la art. 170, 173 și 175 din ordonanță;

u) fiecare organizație din rețea - casă centrală și cooperativele de credit afiliate - va transmite câte o declarație din care să rezulte că, la data depunerii cererii de autorizare, acestea au toate obligațiile scadente onorate, nu înregistrează un nivel negativ al activului net și că indicatorii de solvabilitate se situează cel puțin la nivelul minim prevăzut prin reglementările Băncii Naționale a României pentru organizațiile cooperatiste de credit autorizate; în declarație se va preciza nivelul înregistrat al activului net, precum și al indicatorului de solvabilitate;

v) casa centrală va transmite o prezentare a măsurilor de reorganizare întreprinse, prevăzute la art. II alin. (3) din Legea nr. 122/2004 , inclusiv evoluția capitalului și a fondurilor proprii la nivel individual.