Articolul 17
Art. 17 din NORMĂ nr. 7 din 10 august 2004 privind autorizarea organizaţiilor cooperaţiei de credit şi a organizaţiilor cooperatiste de credit prevăzute la art. II alin. (1) din Legea nr. 122/2004 pentru modificarea Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 97/2000 privind organizaţiile cooperatiste de credit
- Capitolul I Dispoziţii generale
- Secţiunea a 2-a Cerinţe generale
(1) Actul constitutiv-cadru va fi întocmit cu respectarea cerințelor prevăzute la art. 2 lit. j) din ordonanță și în normele Băncii Naționale a României privind organizarea și controlul intern al instituțiilor de credit și administrarea riscurilor semnificative, precum și organizarea și desfășurarea activității de audit a instituțiilor de credit.
(2) Regulamentul de organizare și funcționare a rețelei va cuprinde prevederi obligatorii pentru casa centrală și cooperativele de credit afiliate, referitoare la:
a) structura organizatorică a fiecărui tip de organizație cooperatistă de credit din rețea (compartimente, comitete, sedii secundare, după caz). Pentru fiecare poziție din structura organizatorică a casei centrale, respectiv a cooperativei de credit, relevantă pentru activitatea acesteia sau, după caz, la nivelul rețelei, se vor indica și cerințele de pregătire și experiență profesională;
b) atribuțiile fiecărui compartiment și relațiile dintre acestea, atât în cadrul fiecărei organizații cooperatiste de credit (casa centrală, cooperativa de credit), cât și la nivelul rețelei, atribuțiile sucursalelor și ale altor sedii secundare, inclusiv arondarea cooperativelor de credit afiliate la acestea. În cazul în care activitatea de audit intern nu este externalizată, vor fi indicate și atribuțiile ce îi revin compartimentului de audit al casei centrale pe linia examinării oricărei activități, a compartimentelor și a sediilor secundare ale cooperativelor de credit afiliate;
c) atribuțiile comitetului de audit, ale comitetului de administrare a riscurilor și, dacă este cazul, ale altor organe specializate ale casei centrale și relațiile dintre acestea, inclusiv relațiile cu celelalte elemente ale structurii organizatorice a casei centrale și a cooperativelor de credit afiliate, precum și cu organele statutare de conducere ale organizațiilor cooperatiste de credit din rețea;
d) competențele conducătorilor, ale persoanelor care asigură conducerea compartimentelor din cadrul casei centrale, respectiv a cooperativelor de credit, a sucursalelor și a altor sedii secundare și ale altor salariați care efectuează operațiuni în numele și în contul organizației cooperatiste de credit;
e) controlul intern al activității organizațiilor cooperatiste de credit și organizarea și desfășurarea activității de audit intern a acestora, inclusiv la nivelul rețelei cooperatiste de credit. Organizarea controlului intern la nivelul rețelei trebuie să asigure atingerea obiectivelor controlului intern la acest nivel, inclusiv în condițiile externalizării unor activități, iar cea a auditului intern astfel încât să asigure atingerea obiectivului acestuia și îmbunătățirea activității rețelei.
(3) Prin actul constitutiv-cadru se vor reglementa și condițiile specifice rețelei în care o persoană a cărei reședință nu coincide cu domiciliul poate dobândi și deține calitatea de membru cooperator la două cooperative de credit din rețea, precum și modul de monitorizare a acestor situații la nivelul rețelei, în vederea respectării cerințelor prudențiale stabilite prin reglementări ale Băncii Naționale a României.