Articolul 4

Operațiunile valutare de capital sunt operațiunile valutare efectuate între rezidenți și nerezidenți, care decurg din:

4.1. Investiții directe:

a) în România ale nerezidenților;

b) în străinătate ale rezidenților.

4.2. Investiții imobiliare - altele decât cele prevăzute la pct. 4.1 - investiții în bunuri imobile afectate unei investiții directe:

a) în România ale nerezidenților;

b) în străinătate ale rezidenților.

4.3. Operațiuni cu instrumente financiare tranzacționate în mod curent pe piața de capital neincluse la pct. 4.1 - investiții directe, la pct. 4.4 - operațiuni cu instrumente financiare tranzacționate în mod curent pe piața monetară ori la pct. 4.5 - operațiuni cu unități ale organismelor de plasament colectiv:

a) admiterea instrumentelor financiare românești pe o piață de capital străină prin: a1) emisiune prin ofertă publică sau vânzare de către emitent, în mod direct sau printr-un intermediar; a2) admitere la cota unei burse în conformitate cu proceduri specifice;

b) admiterea instrumentelor financiare străine pe piața de capital românească prin: b1) emisiune prin ofertă publică sau vânzarea de către emitent, în mod direct sau printr-un intermediar; b2) admitere la cota unei burse în conformitate cu proceduri specifice;

c) tranzacții ale nerezidenților cu instrumente financiare românești pe piața de capital: c1) achiziționare de instrumente financiare românești tranzacționate la bursă; c2) achiziționare de instrumente financiare românești tranzacționate în afara bursei;

d) tranzacții ale rezidenților cu instrumente financiare străine pe piața de capital: d1) achiziționare*) de instrumente financiare străine tranzacționate la bursă; d2) achiziționare*) de instrumente financiare străine tranzacționate în afara bursei;

4.4. Operațiuni cu instrumente financiare tranzacționate în mod curent pe piața monetară:

a) admiterea instrumentelor financiare românești pe o piață monetară străină prin: a1) emisiune prin ofertă publică sau vânzare de către emitent, în mod direct sau printr-un intermediar; a2) acces pe o piață monetară, în conformitate cu proceduri specifice, după caz;

b) admiterea instrumentelor financiare străine pe piața monetară românească prin: b1) emisiune prin ofertă publică sau vânzare de către emitent, în mod direct sau printr-un intermediar; b2) acces pe piața monetară, în conformitate cu proceduri specifice, după caz;

c) tranzacții (achiziționare) ale nerezidenților cu instrumente financiare românești pe piața monetară;

d) tranzacții [achiziționare*)] ale rezidenților cu instrumente financiare străine pe piața monetară.

4.5. Operațiuni cu unități ale organismelor de plasament colectiv:

a) admiterea unităților organismelor de plasament colectiv românești pe o piață de capital străină prin: a1) emisiune prin ofertă publică sau vânzare de către emitent, în mod direct sau printr-un intermediar; a2) admitere la cota unei burse în conformitate cu proceduri specifice;

b) admiterea unităților organismelor de plasament colectiv străine pe piața de capital românească prin; b1) emisiune prin ofertă publică sau vânzare de către emitent, în mod direct sau printr-un intermediar; b2) admitere la cota unei burse în conformitate cu proceduri specifice;

c) tranzacții ale nerezidenților cu unități ale organismelor de plasament colectiv românești pe piața de capital: c1) achiziționarea de unități ale organismelor de plasament colectiv românești tranzacționate la bursă; c2) achiziționarea de unități ale organismelor de plasament colectiv românești tranzacționate în afara bursei;

d) tranzacții ale rezidenților cu unități ale organismelor de plasament colectiv străine pe piața de capital: d1) achiziționarea*) de unități ale organismelor de plasament colectiv străine tranzacționate la bursă; d2) achiziționarea*) de unități ale organismelor de plasament colectiv străine tranzacționate în afara bursei;

4.6. Credite legate de comerțul internațional în care participă un rezident:

a) acordate de nerezidenți rezidenților;

b) acordate de rezidenți nerezidenților.

4.7. Credite și împrumuturi financiare neincluse la pct. 4.1 - investiții directe, la pct. 4.6 - credite legate de comerțul internațional în care participă un rezident și la pct. 4.12 lit. a) - împrumuturi cu caracter personal:

a) acordate de nerezidenți rezidenților;

b) acordate de rezidenți nerezidenților.

4.8. Garanții:

a) acordate de nerezidenți rezidenților;

b) acordate de rezidenți nerezidenților.

4.9. Operațiuni în conturi curente:

a) deschise de nerezidenți în România la instituții de credit: a1) în monedă națională; a2) în valută;

b) deschise de rezidenți în străinătate la instituții de credit și alte instituții asimilate acestora: b1) în monedă națională; b2) în valută.

4.10. Operațiuni în conturi de depozit:

a) deschise de nerezidenți în România la instituții de credit: a1) în monedă națională; a2) în valută;

b) deschise de rezidenți în străinătate la instituții de credit și alte instituții asimilate acestora: b1) în monedă națională; b2) în valută.

4.11. Transferuri aferente derulării contractelor de asigurare de viață și de credit - transferuri de capital reprezentând prime, anuități, sume asigurate, indemnizații, decurgând din:

a) prime și plăți decurgând din asigurări de viață: a1) contracte încheiate între societăți rezidente de asigurare de viață și nerezidenți; a2) contracte încheiate între societăți nerezidente de asigurare de viață și rezidenți;

b) prime și plăți decurgând din asigurări de credite: b1) contracte încheiate între societăți rezidente de asigurare de credit și nerezidenți; b2) contracte încheiate între societăți nerezidente de asigurare de credit și rezidenți;

c) alte transferuri de capital decurgând din contracte de asigurare de viață și de credit.

4.12. Transferuri de capital cu caracter personal:

a) împrumuturi;

b) cadouri și donații;

c) dote;

d) moșteniri și legate;

e) achitarea de către imigranți a datoriilor în țara în care au avut stabilită anterior reședința;

f) transferuri de active ale rezidenților, realizate în cazul emigrării acestora, în perioada premergătoare plecării, la data instalării sau pe perioada șederii în străinătate;

g) transferuri de sume reprezentând economii ale imigranților, dispuse de aceștia pe perioada șederii în România, având ca destinație țara în care au avut stabilită anterior reședința.

4.13. Import și export fizic de active financiare:

a) valori mobiliare și alte titluri negociabile;

b) instrumente de plată.

4.14. Alte mișcări de capital:

a) impozite și taxe aferente moștenirilor;

b) despăgubiri rezultate din operațiuni valutare de capital;

c) restituiri de sume în cazul anulării ori rezilierii contractelor sau restituiri de sume necuvenite, decurgând din operațiuni valutare de capital;

d) drepturi de autor (redevențe) decurgând din: patente, desene, mărci, invenții (transmiterea/cesionarea și transferurile decurgând din acestea);

e) transferuri de sume în valută reprezentând prestări de servicii, neincluse la pct. 4.9 - operațiuni în conturi curente;

f) alte transferuri de natura operațiunilor valutare de capital, care nu pot fi încadrate în categoriile prevăzute în prezentul articol.