Articolul 120
Art. 120 din REGULAMENT nr. 3 din 20 mai 2003 privind autorizarea şi funcţionarea societăţilor de administrare a investiţiilor, a fondurilor deschise de investiţii, a societăţilor de investiţii şi a depozitarilor
- Titlul III CONSTITUIREA ȘI FUNCȚIONAREA FONDURILOR DESCHISE DE INVESTIȚII
- Capitolul VII Reguli de evaluare a activelor fondurilor, de calculare a valorii activului net și a valorii unităților de fond
- Secţiunea 2 Reguli de calcul al activelor fondului
(1) Valoarea activului total, valoarea activului net, prețul de emisiune și prețul de răscumpărare se exprima în lei.
(2) În situația în care unele elemente de activ sunt denominate în valute liber convertibile, pentru transformarea în lei se utilizează cursul de referință comunicat de B.N.R. în ziua efectuării calculului.
(3) În celelalte situații se utilizează cursul de referință al monedei respective față de Euro, comunicat de Banca Națională a tarii în moneda căreia este denominat elementul de activ, și cursul Euro/Rol comunicat de B.N.R. la data efectuării calculului.