Articolul 38
Art. 38 din REGULAMENT nr. 6 din 12 octombrie 2001 privind autorizarea şi exercitarea serviciilor de intermediere la bursele de mărfuri
- Capitolul 6 Documentele specifice prestării serviciilor de intermediere.
În scopul supravegherii de către C.N.V.M. a activității desfășurate de societățile de intermediere, acestea vor depune la C.N.V.M. următoarele situații și documente (anexa nr. 4 la prezentul regulament):
1. lunar, "Situația privind capitalul net și gradul de îndatorare". Aceasta situație va fi depusa la C.N.V.M. în termen de 10 zile lucrătoare de la sfârșitul lunii, în formularul anexat, împreună cu balanța analitica de verificare aferentă lunii respective;
2. raportul semestrial: "Bilanțul contabil semestrial" în termen de 5 zile lucrătoare de la data declarata de direcția generală a finanțelor publice "data ultima de depunere a bilanțului", "Contul de profit și pierdere" și "Situația privind capitalul net și gradul de îndatorare", în termen de 6 zile lucrătoare de la sfârșitul semestrului;
3. raportul anual certificat de către un cenzor extern independent sau de către o societate de expertiza contabila, care trebuie să cuprindă: "Bilanțul contabil anual", cu toate anexele corespunzătoare, "Raportul de gestiune al administratorilor" și "Situația modificărilor în Registrul acționarilor". Termenul de raportare - 5 zile lucrătoare de la data declarata de direcția generală a finanțelor publice "data ultima de depunere a bilanțului";
4. raportul privind situația capitalului minim net și gradul de îndatorare a societății de intermediere poate fi solicitat oricând de C.N.V.M. Documentul trebuie depus în termen de 24 de ore de la notificarea C.N.V.M.;
5. alte raportări pe care C.N.V.M. le poate solicita.