Articolul I
Art. I din REGULAMENT nr. 2 din 28 iulie 2026 pentru modificarea și completarea Regulamentului Băncii Naționale a României nr. 4/2019 privind instituțiile de plată și furnizorii specializați în servicii de informare cu privire la conturi
privind instituțiile de plată și furnizorii specializați în servicii de informare cu privire la conturi, , cu modificările și completările ulterioare, se modifică și se completează după cum urmează:
1. La se abrogă.
2. La se modifică și va avea următorul cuprins:
(2) În aplicarea , cu modificările și completările ulterioare, solicitantul trebuie să demonstreze Băncii Naționale a României că are independență operațională, respectiv are capacitatea de a derula activitate de sine stătătoare și poate realiza activitățile propuse cu respectarea tuturor cerințelor privind desfășurarea activității aplicabile prevăzute în titlul II al legii și în prezentul regulament.
3. se modifică și va avea următorul cuprins:
(1) Identificarea persoanelor care dețin participații calificate la o instituție de plată se face potrivit criteriilor prevăzute de anexa nr. 1 «Modul de determinare a participațiilor indirecte» la Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 12/2020 privind autorizarea instituțiilor de credit și modificările în situația acestora, cu modificările și completările ulterioare.
(2) Calitatea persoanelor care dețin, direct sau indirect, participații calificate la o instituție de plată trebuie să corespundă cerințelor asigurării unui management prudent și sănătos al instituției de plată.
(3) Banca Națională a României evaluează în ce măsură calitatea persoanelor care dețin participații calificate este adecvată, potrivit următoarelor criterii cumulative:
a) reputația;
b) capacitatea instituției de plată de a respecta cerințele legale;
c) suspiciuni privind spălarea banilor sau finanțarea terorismului.
(4) Dacă o deținere calificată la o instituție de plată urmează să fie avută indirect prin una sau mai multe persoane, fiecare dintre aceste persoane este supusă evaluării de către Banca Națională a României. În cazul în care persoanele care dețin indirect participații calificate sunt entități reglementate, în sensul prevederilor art. 10 lit. a), și Banca Națională a României deține deja informații actualizate în privința acestora, Banca Națională a României poate decide, având în vedere circumstanțele particulare ale fiecărui caz, că este suficientă evaluarea completă doar a persoanei care are calitatea de ultim deținător indirect, în plus față de evaluarea persoanelor care urmează să aibă în mod direct dețineri calificate la instituția de plată vizată.
4. se modifică și va avea următorul cuprins:
(1) În aplicarea art. 8 alin. (3) lit. b), Banca Națională a României evaluează dacă persoanele care dețin participații calificate au capacitatea de a finanța participația și de a menține soliditatea financiară în scopul asigurării administrării prudente și sănătoase a instituției de plată.
(2) Evaluarea capacității de finanțare a participației și de menținere a solidității financiare se realizează cu luarea în considerare a obiectivului declarat al participării persoanei la capitalul instituției de plată și cu politica sa privind această participare, iar în cazul acționarului/asociatului ce urmează să dețină o participație calificată la instituția de plată, cu obiectivele financiare prognozate în planul de afaceri.
5. La se modifică și va avea următorul cuprins:
(1) La evaluarea calității unei persoane care deține participații calificate sunt avute în vedere, de la caz la caz, în funcție de circumstanțele caracteristice fiecărei situații, în sensul că pot induce dubii cu privire la îndeplinirea criteriului prevăzut la art. 8 alin. (3) lit. c), cel puțin următoarele aspecte:
6. se modifică și va avea următorul cuprins:
În aplicarea art. 8 alin. (3) lit. c), solicitantul trebuie să demonstreze că fondurile utilizate pentru participarea la capital provin din surse licite.
7. La se modifică și va avea următorul cuprins:
o) lista persoanelor care dețin participații calificate, mărimea participațiilor deținute de fiecare dintre acestea și documentația prevăzută la art. 40 pentru persoanele care dețin participații calificate;
8. La se modifică și va avea următorul cuprins:
u) prezentarea structurii capitalului social și a drepturilor de vot, inclusiv numele/denumirea și cota de participare/drepturi de vot ale persoanelor care dețin participații în mod direct și indirect, cu indicarea persoanelor care dețin participații calificate.
9. La se modifică și va avea următorul cuprins:
c) descrierea modului de executare a operațiunilor de plată pentru fiecare dintre serviciile de plată descrise la lit. a), inclusiv părțile implicate, termenele de executare a plăților și, pentru serviciile prevăzute la )- , cu modificările și completările ulterioare, diagrama fluxurilor de informații și de fonduri, aranjamentele de decontare, precum și indicarea momentului intrării în posesia fondurilor;
10. se modifică și va avea următorul cuprins:
(1) Planul de afaceri prevăzut la art. 29 alin. (1) lit. d) include cel puțin următoarele:
a) un plan de marketing cuprinzând analiza poziției concurențiale a solicitantului pe segmentul de piață pe care instituția de plată intenționează să desfășoare activitate, descrierea clientelei, a canalelor de distribuție și a materialelor de promovare pe care intenționează să le utilizeze, din care să rezulte furnizarea de către acesta de informații care să fie corelate cu cele incluse în celelalte documente din planul de marketing;
b) situațiile financiare anuale, aferente ultimilor 3 ani, depuse la organele fiscale sau, în cazul în care pentru solicitant nu a intervenit încă obligația depunerii situațiilor financiare anuale la organele fiscale, o descriere succintă a situației financiare a acestuia;
c) estimările situațiilor financiare pentru primele 3 exerciții financiare complete după începerea activității ca instituție de plată. În situația în care data propusă pentru începerea activității nu corespunde cu data de început a unui exercițiu financiar, perioada de estimare trebuie să acopere atât exercițiul financiar în care este prevăzută începerea activității, cât și următoarele 3 exerciții financiare complete;
d) estimările fondurilor proprii disponibile, atât în scenariul de bază, cât și în scenariul de stres, pentru perioadele menționate la lit. c), și componența acestora, cu detalierea elementelor componente ale capitalului inițial, pentru serviciile prevăzute la )- , cu modificările și completările ulterioare, precum și cu respectarea art. 61^2;
e) estimările necesarului minim de fonduri proprii, atât în scenariul de bază, cât și în scenariul de stres, pentru perioadele menționate la lit. c), determinat prin fiecare dintre metodele prevăzute la art. 51, cu detalierea pe componente pentru metoda aleasă de solicitant potrivit , cu modificările și completările ulterioare, pentru serviciile prevăzute la )- .
(2) În aplicarea alin. (1) lit. c), solicitantul transmite:
a) estimări ale bilanțului, contului de profit și pierdere, întocmite potrivit modelului din anexa nr. 5, atât în scenariul de bază, precum și în scenariul de stres, cu prezentarea ipotezelor care stau la baza estimărilor, de tipul: volumul și valoarea tranzacțiilor, numărul de clienți, politica de stabilire a prețurilor, valoarea medie a unei tranzacții, creșteri așteptate ale pragului de rentabilitate, precum și a strategiei acționarilor în legătură cu furnizarea de fonduri suplimentare în caz de dificultate financiară a solicitantului;
b) explicații privind principalele elemente de venituri și cheltuieli, datoriile financiare și activele imobilizate cuprinse în estimările prevăzute la lit. a);
c) estimări privind situația fluxurilor de trezorerie pentru scenariul de bază și scenariul de stres, însoțite de explicații privind datele prezentate.
(3) Banca Națională a României poate solicita, în funcție de specificul modelului de afaceri, estimări privind situația fluxurilor de trezorerie, utilizând o anumită metodă (directă sau indirectă) sau ambele metode de calculare a acestora.
11. La se introduce un nou alineat, alineatul (3), cu următorul cuprins:
(3) În aplicarea alin. (2), solicitantul trebuie să prezinte Băncii Naționale a României o opinie juridică independentă care să evalueze:
a) interacțiunile dintre actele cu putere de lege și actele administrative ale unui stat terț care reglementează persoanele cu care solicitantul are sau, în cazul obținerii autorizației, instituția de plată va avea legături strânse, eventualele dificultăți legate de asigurarea respectării respectivelor acte și eventualele dificultăți legate de obținerea de informații de la autoritățile din statele terțe respective sau de la astfel de persoane;
b) posibilitatea de a face schimb de informații cu eventuala/eventualele autoritate/autorități care supraveghează persoanele care au legături strânse cu instituția de plată.
12. La se modifică și va avea următorul cuprins:
g) în cazul în care solicitanții intenționează prestarea serviciilor de plată prevăzute la )- , cu modificările și completările ulterioare, identitatea persoanei desemnate în calitate de ofițer de conformitate în înțelesul pentru prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului, precum și pentru modificarea și completarea unor acte normative, cu modificările și completările ulterioare, și informații din care să rezulte că aceasta dispune de expertiză pentru îndeplinirea eficace a sarcinilor ce îi revin, potrivit standardelor stabilite de entitate.
13. La se modifică și va avea următorul cuprins:
d) lista entităților pe care solicitantul le-a identificat în urma unei analize corespunzătoare ca fiind conduse sau controlate de persoana care deține participații calificate, cota de participare directă sau indirectă, țara de origine, existența și descrierea oricăror proceduri de insolvență sau similare în relație cu acestea;
14. La se modifică și va avea următorul cuprins:
e) lista persoanelor fizice care conduc activitatea și, pentru fiecare dintre acestea, numele, locul și data nașterii, adresa, codul numeric personal sau echivalent, curriculum vitae, cazier judiciar, informațiile prevăzute la lit. d) și pct. 3-16 din anexa nr. 2;
15. La se modifică și va avea următorul cuprins:
h) situațiile financiare anuale individuale și, dacă este cazul, la nivel de grup consolidat și subconsolidat, auditate potrivit obligațiilor legale, aferente ultimilor 3 ani, incluzând bilanțul, contul de profit și pierdere, raportul anual, anexele și orice alte documente depuse la autoritățile competente sau, în cazul în care nu a intervenit încă obligația depunerii situației financiare anuale la organele competente, cea mai recentă situație financiară disponibilă;
16. La se modifică și va avea următorul cuprins:
c) disponibilitatea de a furniza fonduri suplimentare în caz de dificultate sau în vederea dezvoltării afacerii și informații cu privire la sursele de finanțare pentru fondurile respective;
17. La se modifică și va avea următorul cuprins:
(4) În cazul elementelor care intră în determinarea fondurilor proprii disponibile provenite din rezultatele aferente exercițiilor financiare precedente, instituțiile de plată mențin baza de repartizare utilizată la momentul repartizării inițiale.
18. La se modifică și va avea următorul cuprins:
(1) În aplicarea prevederilor , cu modificările și completările ulterioare, persoana fizică sau juridică ce a decis să achiziționeze, direct ori indirect, o participație calificată într-o instituție de plată persoană juridică română sau să își majoreze participația calificată astfel încât proporția drepturilor sale de vot ori a deținerii la capitalul social să se situeze peste nivelurile de 20%, 30% ori de 50% sau astfel încât instituția de plată în cauză să devină o filială a respectivei persoane transmite Băncii Naționale a României - Direcția supraveghere documentele prevăzute la art. 40. Prevederile art. 8 alin. (4) se aplică în mod corespunzător, în această din urmă situație devenind incidente dispozițiile art. 30 alin. (4) teza a doua ori, după caz, ale , cu modificările și completările ulterioare.
19. se modifică și va avea următorul cuprins:
(1) Planul de afaceri prevăzut la art. 93 alin. (1) lit. e) include cel puțin următoarele:
a) un plan de marketing cuprinzând analiza poziției concurențiale a solicitantului pe segmentul de piață pe care intenționează să desfășoare activitate, descrierea clientelei, a canalelor de distribuție și a materialelor de promovare pe care intenționează să le utilizeze, din care să rezulte furnizarea de către acesta de informații care să fie corelate cu cele incluse în celelalte documente din planul de marketing;
b) situațiile financiare anuale, aferente ultimilor 3 ani, depuse la organele fiscale sau, în cazul în care pentru solicitant nu a intervenit încă obligația depunerii situațiilor financiare anuale la organele fiscale, o descriere succintă a situației financiare a acestuia;
c) estimările situațiilor financiare pentru primele 3 exerciții financiare complete după începerea activității ca instituție de plată. În situația în care data propusă pentru începerea activității nu corespunde cu data de început a unui exercițiu financiar, perioada de estimare trebuie să acopere atât exercițiul financiar în care este prevăzută începerea activității, cât și următoarele 3 exerciții financiare complete.
(2) În aplicarea alin. (1) lit. c), solicitantul transmite:
a) estimări ale bilanțului, contului de profit și pierdere, atât în scenariul de bază, precum și în scenariul de stres, întocmite potrivit modelului din anexa nr. 5, cu prezentarea ipotezelor care stau la baza estimărilor, de tipul: numărul de clienți, politica de stabilire a prețurilor, creșteri așteptate ale pragului de rentabilitate, precum și a strategiei acționarilor în legătură cu furnizarea de fonduri suplimentare în caz de dificultate financiară a solicitantului;
b) explicații privind principalele elemente de venituri și cheltuieli, datoriile financiare și activele imobilizate cuprinse în estimările prevăzute la lit. a);
c) estimări privind situația fluxurilor de trezorerie pentru scenariul de bază și scenariul de stres, însoțite de explicații privind datele prezentate.
(3) Banca Națională a României poate solicita, în funcție de specificul modelului de afaceri, estimări privind situația fluxurilor de trezorerie, utilizând o anumită metodă (directă sau indirectă) sau ambele metode de calculare a acestora.
20. La se modifică și va avea următorul cuprins:
| -lei- | |||
|---|---|---|---|
| ACTIV | Cod poziție | Referințe | Valoare contabilă netă |
| A | B | C | D |
| Casa | 010 | ||
| Conturi curente la instituții de credit: | 020 | ||
| - Fonduri ale utilizatorilor de servicii de plată plasate la instituții de credit | 023 | , art. 21 lit. a) din regulament | |
| - Conturi curente utilizate pentru prestarea de servicii de plată, din care: | 026 | ||
| - Disponibilități proprii ale instituției de plată | 027 | ||
| - Conturi curente utilizate pentru prestarea altor activități | 029 | ||
| Credite acordate în legătură cu executarea unei operațiuni de plată | 030 | Art. 22 alin. (1) din | |
| - Operațiuni de plată acoperite prin linii de credit | 033 | Art. 22 alin. (1), | |
| - Emitere de instrumente de plată și/sau acceptare de operațiuni de plată | 036 | Art. 22 alin. (1), | |
| Investiții în active lichide | 040 | , art. 20 și art. 21 lit. b) din regulament | |
| Alte plasamente în titluri | 050 | ||
| - Acțiuni și alte titluri cu venit variabil | 053 | ||
| - Obligațiuni și alte titluri cu venit fix | 056 | ||
| Alte creanțe din prestarea de servicii de plată | 060 | Art. 23 din | |
| Creanțe din alte activități | 070 | Art. 24 din | |
| Participații | 075 | ||
| Imobilizări necorporale | 080 | ||
| Imobilizări corporale | 090 | ||
| Alte active | 100 | ||
| TOTAL ACTIV | 110 | ||
21. La se modifică și va avea următorul cuprins:
| -lei- | |||
|---|---|---|---|
| DATORII ȘI CAPITALURI PROPRII | Cod poziție | Referințe | Valoare contabilă |
| A | B | C | D |
| Conturi de plăți ale utilizatorilor de servicii de plată | 210 | Art. 20 alin. (1) din | |
| Alte datorii din prestarea de servicii de plată | 220 | Art. 23 din | |
| Datorii din alte activități | 230 | Art. 24 din | |
| Datorii subordonate | 240 | ||
| Alte datorii | 250 | ||
| TOTAL DATORII | 260 | ||
| Capital social | 410 | ||
| Prime de capital | 420 | ||
| Rezerve | 430 | ||
| - rezerve legale | 431 | ||
| - rezerve statutare sau contractuale | 433 | ||
| - alte rezerve | 436 | ||
| Rezerve din reevaluare | 450 | ||
| Alte elemente de capitaluri proprii | 455 | ||
| Acțiuni proprii (-) | 460 | ||
| Rezultatul reportat | |||
| - Profit | 473 | ||
| - Pierdere | 476 | ||
| Rezultatul exercițiului financiar | |||
| - Profit | 483 | ||
| - Pierdere | 486 | ||
| Repartizarea profitului | 489 | ||
| Total capitaluri proprii | 490 | ||
| Total datorii și capitaluri proprii | 500 | ||