Articolul 6
Art. 6 din NORMĂ nr. 19 din 29 iulie 2021 privind obligațiile de raportare și transparență în sistemul pensiilor private
- Capitolul II Obligațiile entităților raportoare
- Secţiunea a 2-a Obligațiile de raportare ale administratorilor pentru activitatea fondurilor de pensii private
(1) Administratorul întocmește și transmite A.S.F. pentru activitatea fiecărui fond de pensii private:
a) anual, până la data de 15 aprilie a fiecărui an, situațiile financiare anuale, conform ;
b) anual, până la data de 16 august a fiecărui an, raportările contabile semestriale, conform ;
c) anual, până la data de 31 mai a fiecărui an, un raport anual de informare a participanților cu informații corecte și complete despre activitatea desfășurată în anul calendaristic precedent, prevăzut la , respectiv la , conform ;
d) trimestrial, în prima zi lucrătoare a fiecărui trimestru, rata de rentabilitate, conform ;
(la 01-01-2024, Litera d), Alineatul (1), Articolul 6, Sectiunea a 2-a, Capitolul II a fost modificată de )
e) lunar, în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea, soldurile conturilor individuale ale participanților, conform ;
f) lunar, în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea, situația transferurilor de tip „IN“, conform ;
g) lunar, în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea, situația transferurilor de tip „OUT“ și utilizarea activului personal al participanților, conform ;
h) lunar, în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea, structura numărului de participanți, conform ;
i) lunar, în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea, situația contului colector, conform ;
j) lunar, în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea, raport privind plățile eșalonate, conform ;
k) lunar, în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea, structura numărului intrărilor/ieșirilor de participanți pentru luna anterioară, conform ;
(la 24-02-2022, Litera k) din Alineatul (1), Articolul 6, Sectiunea a 2-a, Capitolul II a fost modificată de )
k^1) lunar, în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea, situația privind utilizarea activului personal al participantului în caz de pensionare și invaliditate, conform ;
(la 01-01-2024, Alineatul (1), Articolul 6, Sectiunea a 2-a, Capitolul II a fost completat de )
k^2) lunar, în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea, situația privind utilizarea activului personal al participantului în caz de deces, conform ;
(la 01-01-2024, Alineatul (1), Articolul 6, Sectiunea a 2-a, Capitolul II a fost completat de )
l) săptămânal, în a doua zi lucrătoare a fiecărei săptămâni, pentru ultima zi lucrătoare a săptămânii anterioare, situația activelor care acoperă provizionul tehnic, conform .
(la 01-01-2024, Litera l), Alineatul (1), Articolul 6, Sectiunea a 2-a, Capitolul II a fost modificată de )
m) lunar, până la data de 25 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea, balanța contabilă de verificare analitică, conform ;
n) săptămânal, în termen de două zile lucrătoare ale săptămânii următoare celei pentru care se face raportarea, detaliat pentru fiecare zi calendaristică a săptămânii anterioare, inclusiv pentru zilele nelucrătoare, situația activelor investite și a obligațiilor, conform ;
o) săptămânal, în termen de două zile lucrătoare ale săptămânii următoare celei pentru care se face raportarea, situația detaliată a investițiilor, pentru ultima zi lucrătoare a săptămânii anterioare, conform ;
p) săptămânal, în termen de 2 zile lucrătoare ale săptămânii următoare celei pentru care se face raportarea, situația tranzacțiilor cu instrumente financiare efectuate de către fondul de pensii în săptămâna anterioară, conform ;
(la 01-01-2023, Litera p) din Alineatul (1), Articolul 6, Sectiunea a 2-a, Capitolul II a fost modificată de )
q) zilnic, până la ora 15.30 a zilei lucrătoare următoare celei pentru care se face raportarea, raportul privind situația valorii activului net și valorii unității de fond ale fondului de pensii, conform anexei .
(la 01-01-2023, Litera q) din Alineatul (1), Articolul 6, Sectiunea a 2-a, Capitolul II a fost modificată de )
(2) Administratorul întocmește și transmite A.S.F. raportarea prevăzută la alin. (1) lit. o) și pentru ultima zi calendaristică a lunii, în termen de două zile lucrătoare următoare celei pentru care se face raportarea.