Articolul 26
Raportări ale companiilor de brokeraj
Art. 26 din NORMĂ nr. 22 din 11 august 2021 privind distribuția de asigurări
- Capitolul III Activitățile intermediarilor principali și secundari
- Secţiunea a 4-a Cerințe organizatorice și raportări
(1) Companiile de brokeraj transmit A.S.F. raportările și informațiile solicitate în vederea desfășurării procesului de monitorizare și supraveghere, cu respectarea termenelor de transmitere a acestora către A.S.F.
(2) Companiile de brokeraj se înregistrează ca utilizatori în aplicația ASF-EWS, în baza formularului de înregistrare publicat pe site-ul A.S.F.
(3) Raportările transmise de către companiile de brokeraj, privind primele de asigurare distribuite, conțin informații care corespund evidenței tehnico-operative, iar raportarea privind veniturile realizate din activitatea de distribuție corespunde evidenței financiar-contabile.
(4) Companiile de brokeraj transmit, la solicitarea A.S.F., în termenele indicate de aceasta, informații și documente necesare în vederea clarificării aspectelor rezultate din analiza raportărilor, inclusiv date și documente care stau la baza înregistrărilor în contabilitate și în evidența tehnico-operativă.
(5) Raportările se transmit în format electronic în aplicația ASF-EWS, conducerea executivă își asumă realitatea și exactitatea informațiilor și datelor încărcate în aplicație și rămâne răspunzătoare pentru acestea.
(6) Concomitent cu transmiterea raportărilor, conducerea executivă transmite, electronic, o adresă cu informații cu privire la colaborarea cu intermediari exceptați în perioada de raportare, dacă este cazul.
(7) Prin excepție de la prevederile alin. (5) , raportările semestriale și anuale prevăzute la alin. (8) lit. a) pct. (i) și lit. b) sunt transmise de companiile de brokeraj în format electronic, în aplicația ASF-EWS, dar și pe hârtie, cu respectarea prevederilor legale în vigoare.
(8) Companiile de brokeraj transmit A.S.F. următoarele raportări:
a) raportări anuale:
(i) situațiile financiare anuale, conform reglementărilor contabile în vigoare;
(ii) raportări referitoare la auditarea sistemelor informatice, conform reglementărilor în vigoare privind gestionarea riscurilor operaționale generate de sistemele informatice;
b) raportări semestriale: >raportări contabile, conform reglementărilor contabile în vigoare;
c) raportări trimestriale:
(i) raportarea privind activitatea de distribuție, conform anexei nr. 8 ;
(ii) raportarea privind activitatea de distribuție pe teritoriul altor state membre, conform machetelor nr. 3 și 4 din anexa nr. 9 , pentru companiile de brokeraj care au notificat extinderea activității de distribuție;
(iii) raportarea privind situația veniturilor totale obținute de companiile de brokeraj, conform anexei nr. 10 ;
(iv) raportarea privind situația activelor și pasivelor bilanțiere deținute de companiile de brokeraj, conform anexei nr. 11 ;
(v) raportarea privind situația datoriilor și a creanțelor din activitatea de distribuție, conform anexei nr. 12 ;
(vi) raportarea privind taxa de funcționare pentru activitatea de distribuție și situațiile rectificative aferente, conform reglementărilor în vigoare privind veniturile A.S.F.
(9) Raportările menționate la alin. (8) , cu excepția celor de la lit. a) pct. (ii) , lit. b) și lit. c) pct. (ii)-(v) , sunt transmise la A.S.F. și de intermediarii de asigurări care desfășoară activitate de distribuție pe teritoriul României în baza dreptului de stabilire.
(10) Fără a aduce atingere termenelor prevăzute la art. 28 alin. (1) , în situația în care, într-o perioadă de 6 luni consecutiv, companiile de brokeraj nu au transmis nicio raportare către A.S.F., acestea sunt sancționate conform .
(11) Raportarea prevăzută la alin. (8) lit. c) pct. (ii) include și activitatea desfășurată de către intermediarii secundari care au notificat la A.S.F. desfășurarea activității de distribuție pe teritoriul altor state membre, sub răspunderea companiilor de brokeraj.