Articolul 2
Art. 2 din HOTĂRÎREA nr. 78 din 15 februarie 1992 privind organizarea şi funcţionarea trezoreriei finanţelor publice
Prin trezoreria finanțelor publice se asigura:
- execuția bugetului de stat, bugetului asigurărilor sociale de stat și bugetelor locale, prin încasarea veniturilor bugetare pe baza unei evidente stricte pe fiecare plătitor, din care să rezulte obligațiile de plată, sumele încasate și debitele rămase de încasat, asigurarea finanțării cheltuielilor în limita creditelor bugetare și destinației stabilite, încadrarea în echilibrul prevăzut de lege;
- gestionarea mijloacelor extrabugetare și a fondurilor speciale prin conturi distincte, pe instituții și categorii de resurse;
- gestionarea datoriei publice interne și externe prin urmărirea primirii împrumuturilor guvernamentale interne și externe, folosirea acestora potrivit destinației prevăzute în contracte, rambursarea ratelor la scadenta, precum și a dobinzilor aferent;
- constituirea de depozite la vedere și termen ale persoanelor fizice și juridice;
- efectuarea de plasamente pe termene a disponibilităților mobilizate în conturile trezoreriei;
- efectuarea altor operațiuni financiare în contul organelor administrației centrale de stat.