Articolul 9
Art. 9 din NORMĂ nr. 26 din 7 mai 2020 privind activitatea de depozitare și custodie a activelor fondurilor de pensii ocupaționale și de modificare a unor norme ale Autorității de Supraveghere Financiară
- Capitolul III Activitatea de depozitare și custodie
(1) Activitatea de custodie se desfășoară în baza unui contract de custodie care se încheie între administrator, ca reprezentant al fondului de pensii ocupaționale în relațiile cu terții, și depozitarul activelor respectivului fond de pensii ocupaționale.
(2) Contractul de custodie cuprinde cel puțin clauze referitoare la:
a) drepturi și obligații pentru părți, care să includă cel puțin obligația custodelui de a returna către fondul de pensii ocupaționale toate activele acestuia care, indiferent de cauză, nu se mai regăsesc în portofoliul fondului de pensii ocupaționale, precum și dreptul custodelui de a pune în aplicare proceduri și metode prin care să se asigure că are un control adecvat asupra tuturor operațiunilor desfășurate în numele și pe seama fondului de pensii ocupaționale;
b) decontarea tranzacțiilor;
c) păstrarea activelor în custodie;
d) confirmarea/raportarea deținerilor către administratori și A.S.F., după caz;
e) urmărirea și procesarea evenimentelor de grup, după caz;
f) colectarea cupoanelor/dividendelor, după caz;
g) servicii de recuperare de impozite, după caz;
h) servicii de reprezentare în adunările generale ale acționarilor, după caz.
(3) Pentru desfășurarea activității de custodie a activelor unui fond de pensii ocupaționale, depozitarul trebuie să dispună de proceduri care să cuprindă cel puțin următoarele:
a) confirmarea și/sau raportarea deținerilor către depozitari centrali externi și/sau locali, subcustozi, autorități, emitenți;
b) reconcilierea cu depozitarii centrali externi și/sau locali și/sau subcustozi;
c) informarea structurii care desfășoară activitate de depozitare despre evenimentele de grup;
d) reconcilierea zilnică cu serviciul depozitare pentru deținerile în custodie, prețurile folosite, evaluarea instrumentelor și calculul comisioanelor;
e) mijloace prin care să se asigure că există drepturile de proprietate asupra acelor active ale fondurilor de pensii ocupaționale pe care depozitarul consideră că, din punct de vedere tehnic, nu le poate păstra în custodie;
f) mijloace prin care să se asigure că întreg procesul de investire și/sau dezinvestire, precum și circuitul financiar implicat sunt sub controlul său.