Articolul 34
Art. 34 din REGULAMENT nr. 4 din 13 decembrie 2019 privind instituțiile de plată și furnizorii specializați în servicii de informare cu privire la conturi
- Titlul II Instituții de plată
- Capitolul I Autorizarea instituțiilor de plată
Descrierea cadrului de administrare și a mecanismelor de control intern prevăzute la art. 29 alin. (1) lit. h) include următoarele:
a) descrierea riscurilor identificate și a procedurilor implementate în vederea evaluării și prevenirii apariției acestora;
b) descrierea procedurilor de controale periodice și permanente, inclusiv frecvența controalelor periodice și resursele umane alocate;
(la 14-12-2021, Litera b) din Articolul 34, Capitolul I, Titlul II a fost modificată de )
c) descrierea procedurilor contabile pentru înregistrarea informațiilor financiare și mecanismele de raportare potrivit cerințelor legale;
d) componența organelor de conducere și control ale solicitantului stabilite potrivit actelor constitutive, în conformitate cu prevederile , cu modificările și completările ulterioare, și, după caz, a altor comitete sau structuri cu atribuții similare acestora;
(la 14-12-2021, Litera d) din Articolul 34, Capitolul I, Titlul II a fost modificată de )
e) modul în care funcțiile operaționale externalizate sunt monitorizate și controlate pentru a nu prejudicia calitatea mecanismelor de control intern ale solicitantului și un document care cuprinde analiza solicitantului cu privire la modul în care au fost luate în considerare recomandările din Ghidul EBA/GL/2019/02 privind externalizarea;
(la 14-12-2021, Litera e) din Articolul 34, Capitolul I, Titlul II a fost modificată de )
f) descrierea procedurilor de control intern care asigură monitorizarea și verificarea activităților desfășurate prin intermediul sucursalelor și agenților;
g) descrierea cadrului de administrare a grupului, în cazul în care solicitantul este filială a unei entități reglementate într-un stat membru;
h) criteriile de desemnare a persoanei/persoanelor responsabile cu coordonarea mecanismului de control intern și curriculum vitae pentru fiecare dintre aceste persoane din care să rezulte îndeplinirea criteriilor.
(la 14-12-2021, Litera h) din Articolul 34, Capitolul I, Titlul II a fost modificată de )