Articolul 33
Art. 33 din REGULAMENT nr. 5 din 13 decembrie 2019 privind instituțiile emitente de monedă electronică
- Capitolul II Autorizarea instituțiilor emitente de monedă electronică
Descrierea cadrului de administrare și a mecanismelor de control intern prevăzute la art. 28 alin. (1) lit. h) include următoarele:
a) descrierea riscurilor identificate și a procedurilor implementate în vederea evaluării și prevenirii apariției acestora, aferente activităților cu monedă electronică și, după caz, serviciilor de plată prestate;
b) descrierea procedurilor și a programului de controale periodice și permanente, inclusiv frecvența controalelor periodice și resursele umane alocate;
c) descrierea procedurilor contabile pentru înregistrarea informațiilor financiare și mecanismele de raportare potrivit cerințelor legale;
d) componența organelor de administrare, conducere și control ale solicitantului stabilite potrivit actelor constitutive, în conformitate cu prevederile , cu modificările și completările ulterioare, și, după caz, a altor comitete sau structuri cu atribuții similare acestora;
e) modul în care funcțiile externalizate sunt monitorizate și controlate pentru a nu prejudicia calitatea funcțiilor de control intern ale solicitantului;
f) descrierea procedurilor de control intern care asigură monitorizarea și verificarea activităților desfășurate prin intermediul sucursalelor, agenților și distribuitorilor;
g) descrierea cadrului de administrare a grupului, în cazul în care solicitantul este filială a unei entități reglementate într-un stat membru;
h) criteriile de desemnare a persoanei/persoanelor responsabile cu funcțiile de control intern și curriculum vitae pentru fiecare dintre aceste persoane din care să rezulte îndeplinirea criteriilor.