Articolul 43
Abordarea bazată pe risc a acțiunii de supraveghere în domeniul SB/FT a entităților reglementate
Art. 43 din REGULAMENT nr. 13 din 28 noiembrie 2019 privind instituirea măsurilor de prevenire și combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului prin intermediul sectoarelor financiare supravegheate de Autoritatea de Supraveghere Financiară
- Capitolul III Supravegherea și controlul entităților reglementate de către ASF
- Secţiunea 1 Supravegherea în ceea ce privește prevenirea și combaterea SB/FT în funcție de riscuri
(la 13-01-2021, Denumirea Articolului 43 din Sectiunea 1, Capitolul III a fost modificată de )
(1) Abordarea bazată pe risc a acțiunii de supraveghere a respectării prevederilor legislației în domeniul SB/FT de către entitățile reglementate cuprinde un plan de supraveghere proporțional cu profilul de risc al entității reglementate care include:
a) supravegherea realizată în baza raportărilor furnizate de entitățile reglementate;
b) supravegherea realizată prin acțiuni de control efectuate la sediul entităților reglementate, intermediarilor principali sau secundari cu care aceștia colaborează, la unitățile teritoriale ale acestora și la entitățile către care acestea au externalizat activități sau la entitățile terțe utilizate în conformitate cu art. 29 , în măsura în care intră în sfera de reglementare și supraveghere a ASF.
(2) Entitățile reglementate furnizează la cererea ASF:
a) metodologia de realizare și actualizare a evaluării de risc de SB/FT aferente activității desfășurate;
b) evaluarea de risc de SB/FT aferentă activității desfășurate;
c) politica pentru administrarea și diminuarea riscului de SB/FT;
d) normele interne CSB/CFT, inclusiv normele interne de cunoaștere a clientelei;
e) informații cu privire la modelul de afaceri, tipul de produse și servicii oferite, tipul de clienți deserviți și operațiunile efectuate pentru aceștia, canalele de distribuție utilizate, principalele riscuri de SB/FT, riscurile emergente și profilul de risc;
(la 09-02-2023, Litera e) din Alineatul (2), Articolul 43, Sectiunea 1, Capitolul III a fost modificată de )
e^1) informații cu privire la măsurile de atenuare a riscurilor SB/FT inerente;
(la 09-02-2023, Alineatul (2) din Articolul 43, Sectiunea 1, Capitolul III a fost completat de )
e^2) rapoartele funcțiilor de audit independent și ale ofițerului de conformitate;
(la 09-02-2023, Alineatul (2) din Articolul 43, Sectiunea 1, Capitolul III a fost completat de )
f) analizele interne realizate de entități pentru detectarea tranzacțiilor prevăzute la
g) documentele și corespondența cuprinzând fundamentarea deciziei de lansare a unor produse sau servicii noi, de furnizare a unor produse sau servicii sau acordarea unor exceptări anumitor clienți, în pofida unei opinii contrare exprimate de persoanele sau structura cu responsabilități în aplicarea măsurilor în domeniul prevenirii SB/FT;
h) rapoartele privind modul în care entitatea reglementată aplică politicile și procedurile de prevenire a SB/FT în state terțe, la nivelul sucursalelor și filialelor deținute în proporție majoritară situate în state membre și în state terțe;
(la 13-01-2021, Litera h) din Alineatul (2), Articolul 43, Sectiunea 1, Capitolul III a fost modificată de )
i) rapoarte privind modul în care entitatea reglementată aplică politicile și procedurile de prevenire și combatere a SB/FT în relație cu activitățile externalizate;
j) rezultatele testărilor realizate prin procesul independent de auditare;
k) fundamentarea standardelor de desemnare a ofițerului de conformitate SB/FT și a persoanelor desemnate SB/FT;
l) orice alte informații și documente necesare ASF pentru realizarea supravegherii în domeniu, în forma și termenele precizate în solicitare.
(3) În aplicarea prevederilor entitățile reglementate pun la dispoziția reprezentanților ASF toate datele și informațiile solicitate de către aceștia pentru realizarea atribuțiilor specifice, în termenele și forma indicată. Reprezentanții împuterniciți ai ASF, în exercitarea atribuțiilor de supraveghere și control, pot reține copii ale documentelor verificate.
(4) În aplicarea auditorii entităților reglementate efectuează, la solicitarea și în termenul stabilit de ASF, verificări, inclusiv cu privire expunerea entității reglementate la riscurile de SB/FT și furnizează concluziile aferente, precum și orice detalii, clarificări sau explicații pe care se întemeiază respectivele concluzii bazate pe informații culese de la entitatea reglementată, de la sediile secundare și unitățile teritoriale ale acesteia, precum și de la entitățile către care acestea au externalizat activități, inclusiv agenți și distribuitori.