Articolul 31
Raportări ale instituțiilor de credit și firmelor de investiții
Art. 31 din NORMĂ nr. 19 din 29 noiembrie 2018 privind distribuția de asigurări
- Capitolul III Desfășurarea activității
- Secţiunea a 2-a Cerințe organizatorice și raportări intermediari principali și societăți
(1) Instituțiile de credit și firmele de investiții, în calitate de intermediari principali, transmit A.S.F. informațiile solicitate în vederea desfășurării procesului de monitorizare și supraveghere.
(2) Instituțiile de credit și firmele de investiții respectă prevederile menționate la art. 30 alin. (2)-(7) .
(3) Instituțiile de credit și firmele de investiții transmit A.S.F. următoarele raportări:
a) raportări anuale referitoare la auditarea sistemelor informatice, conform reglementărilor în vigoare privind gestionarea riscurilor operaționale generate de sistemele informatice utilizate în activitatea de distribuție de asigurări;
b) raportări trimestriale:
(i) raportarea privind activitatea de distribuție, conform ;
(ii) raportarea privind situația veniturilor obținute din activitatea de distribuție, conform ;
(iii) raportarea privind situația datoriilor și a creanțelor din activitatea de distribuție, conform ;
(iv) raportarea privind taxa de distribuție și situațiile rectificative aferente, conform reglementărilor în vigoare privind veniturile A.S.F.;
c) raportări către A.S.F. și ONPCSB în cazul situațiilor prevăzute de legislația privind prevenirea spălării banilor și a finanțării terorismului;
d) raportări către A.S.F. și ANAF în cazul situațiilor specifice legislației privind regimul sancțiunilor internaționale.
(4) Raportarea prevăzută la alin. (3) lit. b) pct. (iv) se transmite inclusiv dacă pentru perioada raportată veniturile din activitatea de distribuție și valoarea taxei de distribuție datorate sunt zero.
(5) Situațiile rectificative privind taxa de distribuție se întocmesc și se transmit la data constatării și înregistrării diferențelor față de raportarea inițială.
(6) Instituțiile de credit și firmele de investiții pot efectua operațiuni de regularizare și/sau de compensare a sumelor virate, pe baza documentelor justificative, cu notificarea prealabilă a A.S.F.
(7) Pentru nevirarea la termen a taxei de distribuție, instituțiile de credit și firmele de investiții plătesc majorări de întârziere, care se evidențiază separat pe ordinul de plată prin care se achită taxa respectivă.