Articolul 2

(1) Sumele provenite din cota de 0,1%, calculată la valoarea activului net al fondurilor mutuale, al societăților de investiții financiare în valori mobiliare, se calculează și se virează de către societatea de administrare sau de către societatea de investiții financiare (dacă acestea se autoadministreaza).

(2) Valoarea activului net se înmulțește lunar cu 0,1/(12 x 100).

(3) Societatea de administrare sau societățile de investiții financiare care se autoadministreaza vor efectua vărsămintele din contul fondului, respectiv al societăților de investiții financiare autoadministrate, direct în contul de disponibil al C.N.V.M., informand obligatoriu Uniunea Naționala a Organismelor de Plasament Colectiv despre efectuarea plății.

(4) Virarea sumelor se face lunar, între datele de 1 și 10 ale lunii, prin aplicarea fractiei prevăzute la alin. (2) asupra activului net calculat în ultima zi lucrătoare a lunii precedente.

(5) Societățile de investiții financiare care nu reușesc sa determine valoarea activului net în primele 10 zile ale lunii plătesc cota datorată în intervalul prevăzut la alin. (4), la valoarea activului net din luna precedenta, urmând ca până la data de 25 a lunii sa plătească eventuala diferența. În cazul în care cota datorată este mai mica decât cea virata, diferența se retine din cota plătită luna următoare.

(6) Nevirarea în termen de maximum 30 de zile a sumelor datorate, prevăzute la alin. (1), poate atrage, după caz, prin hotărâre a C.N.V.M., plata unei dobânzi penalizatoare de 0,01% pe zi de către societățile de administrare sau de societățile de investiții care se autoadministreaza.

(7) Sunt exceptate de vărsămintele definite la alin. (1) fondurile aflate în perioada de 60 de zile, prevăzute la art. 6 din Ordonanța Guvernului nr. 24/1993 , aprobată prin Legea nr. 83/1994 .