Articolul 7
Art. 7 din INSTRUCŢIUNI nr. 4 din 2 aprilie 1999 privind calculul activului net al societăţilor de investiţii financiare
Uniunea Națională a Organismelor de Plasament Colectiv în Valori Mobiliare va publica, în termen de maximum 10 zile de la data efectuării calculului activului net pentru toate societățile de investiții financiare, "Situația activelor și datoriilor societății de investiții financiare".
SITUAȚIA activelor și datoriilor societății de investiții financiare
1. Active imobilizate, din care:
1.1. Imobilizări necorporale
1.2. Imobilizări corporale
1.3. Imobilizări financiare, din care:
1.3.1. Acțiuni cotate
1.3.2. Acțiuni necotate
1.3.3. Obligațiuni ale societăților comerciale
1.3.4. Titluri de stat
1.3.5. Alte imobilizări financiare
2. Active circulante, din care:
2.1. Stocuri
2.2. Creanțe
2.3. Disponibilități
2.4. Titluri de plasament, din care:
2.4.1. Acțiuni cotate
2.4.2. Acțiuni necotate
2.4.3. Obligațiuni ale societăților comerciale
2.4.4. Titluri de stat
2.4.5. Depozite bancare și alte titluri emise de către societățile bancare
2.4.6. Alte titluri de plasament
2.5. Alte active circulante
3. Conturi de regularizare și asimilate
4. Total activ
5. Capital propriu, din care:
5.1. Capital social
5.2. Prime legate de capital
5.3. Diferențe din reevaluare
5.4. Rezerve
5.5. Rezultatul reportat
5.6. Rezultatul exercițiului
5.7. Repartizarea profitului
5.8. Fonduri
5.9. Provizioane reglementate
6. Provizioane pentru riscuri și cheltuieli
7. Total datorii, din care:
7.1. Împrumuturi și datorii asimilate
7.2. Furnizori și conturi asimilate
7.3. Clienți - creditori
7.4. Alte datorii
8. Conturi de regularizare și asimilate
9. Total pasiv
10. Activul net
11. Numărul acțiunilor emise
12. Valoarea unitară a activului net
13. Numărul societăților comerciale din portofoliu, cotate
14. Numărul societăților comerciale din portofoliu, necotate