Articolul 34
Art. 34 din REGULAMENT nr. 1 din 3 martie 2016 privind activitatea de emisiune de obligaţiuni ipotecare
- Capitolul VI Evaluarea şi administrarea riscului de lichiditate
(1) Pentru îndeplinirea cerinței prevăzute la art. 13 alin. (4) din Lege, emitentul determină pe bază zilnică, pentru următoarele 180 de zile, următorii indicatori:
a) intrările de numerar generate de elementele incluse în portofoliul de creanțe; și
b) ieșirile de numerar aferente oricăror obligații de plată asociate emisiunii de obligațiuni ipotecare.
(2) În vederea calculării indicatorului prevăzut la alin. (1) lit. a), emitentul apreciază intrările de numerar asociate unei creanțe pornind de la graficele de rambursare ale creanțelor, acolo unde este cazul, cu luarea în considerare a oricăror informații disponibile de natură să aducă atingere valorii estimate a fluxurilor de numerar.
(3) Emitentul trebuie să dispună de proceduri și politici pentru a asigura reflectarea, în cadrul procesului de estimare a intrărilor de numerar asociate creanțelor, a informațiilor disponibile de natură să aducă atingere valorii estimate a fluxurilor de numerar.
(4) În vederea calculării indicatorului prevăzut la alin. (1) lit. b), emitentul are în vedere ieșirile de numerar aferente obligațiilor de plată către deținătorii de obligațiuni ipotecare, stabilite conform prospectului sau documentului de ofertă, precum și cele aferente oricăror obligații de plată asumate prin realizarea emisiunilor de obligațiuni ipotecare și care, potrivit Legii, trebuie acoperite din portofoliul de creanțe.
(5) Fluxurile de numerar aferente instrumentelor financiare derivate incluse în portofoliul de creanțe sunt avute în vedere pentru scopurile alin. (1).
(6) În cazul particular al unei creanțe imobiliare garantate parțial cu ipotecă în favoarea emitentului, valoarea intrărilor de numerar asociate acesteia luată în calculul indicatorului prevăzut la alin. (1) lit. a) este proporțională cu procentul de garantare cu o astfel de garanție în favoarea emitentului, potrivit prevederilor art. 11 alin. (3) din Lege.
(7) Categoriile de alte active financiare care pot fi utilizate în vederea acoperirii deficitului de lichiditate sunt limitate doar la cele care îndeplinesc cumulativ următoarele două condiții:
a) activele financiare sunt eligibile pentru a fi introduse în portofoliul de creanțe, conform art. 30; și
b) la momentul includerii în portofoliul de creanțe activele financiare se califică drept eligibile pentru tranzacționare și pentru garantare în operațiunile de piață monetară ale Băncii Naționale a României conform reglementărilor în vigoare.