Articolul 8

Auditorii financiari care solicită aprobarea/avizarea ca auditori financiari ai entităților prevăzute la art. 1 alin. (2) trebuie să facă dovada îndeplinirii condițiilor prevăzute la art. 7, prin depunerea la Registratura A.S.F. a următoarelor documente:

A. În cazul auditorilor financiari persoane fizice:

a) act de identitate, în copie;

b) document eliberat de C.A.F.R., care atestă calitatea de auditor statutar, valabil pentru anul în curs;

c) document eliberat de C.A.F.R. care să cuprindă mențiuni referitoare la calificativul acordat de organismul profesional competent în acest sens;

d) contract de asigurare de răspundere civilă profesională, valabil pentru exercițiul financiar în cauză, în copie;

e) curriculum vitae, semnat și datat, care va cuprinde cel puțin informații legate de studiile absolvite, cu menționarea instituției de învățământ, a naturii cursurilor și a anului absolvirii, și o prezentare detaliată a activității desfășurate, cu indicarea denumirii și a profilului activității entității în cadrul căreia a activat, a duratei și naturii activităților desfășurate, precum și a responsabilităților exercitate, însoțit de orice alte documente care atestă îndeplinirea cerințelor de pregătire și experiență în domeniul auditat;

f) curriculum vitae, semnat și datat, pentru actuarul menționat la art. 7 pct. B lit. b) și lit. c) pct. (i) care să cuprindă cel puțin informațiile prevăzute la lit. e) în legătură cu pregătirea și experiența profesională;

g) cazierul judiciar, precum și cazierul fiscal, în original;

h) certificat de absolvire a cursurilor de specializare și perfecționare pentru Sectorul instrumente și investiții financiare și de promovare a testului de verificare a cunoștințelor privind legislația aferentă, în copie legalizată;

i) declarație pe propria răspundere, sub semnătura olografă, în forma prezentată în anexele nr. 2, 3 și 4;

j) chestionar, completat și semnat, în forma prezentată în anexa nr. 5.

B. În cazul auditorilor financiari persoane juridice:

a) certificat de înregistrare la Oficiul Național al Registrului Comerțului, în copie legalizată;

b) copia carnetului de auditor financiar, vizat la zi;

c) certificatul constatator emis de Oficiul Național al Registrului Comerțului, cu starea la zi a persoanei juridice, în original;

d) lista auditorilor financiari, persoane fizice angajate, acționari sau administratori;

e) curriculum vitae, semnat și datat, pentru partenerul-cheie, care să cuprindă cel puțin informațiile prevăzute la pct. A lit. e) în legătură cu pregătirea și experiența profesională;

f) contract de asigurare de răspundere civilă profesională, valabil pentru exercițiul financiar în cauză, în copie;

g) cazierul judiciar, precum și cazierul fiscal, în original;

h) dovada achitării taxei de avizare pentru auditorii financiari care depun documentație pentru Sectorul sistemului de pensii private;

i) chestionar, completat și semnat, în forma prezentată în anexa nr. 5;

j) documentația prevăzută la pct. A pentru auditorii financiari persoane fizice care pot efectua, în numele persoanei juridice, auditul financiar la entitățile prevăzute la art. 1 alin. (2), inclusiv pentru auditorul responsabil cu misiunea de audit.