Articolul 42
Art. 42 din NORMĂ nr. 3 din 17 martie 2014 privind controlul intern, auditul intern şi administrarea riscurilor în sistemul de pensii private
- Capitolul IV Activitatea de administrare a riscurilor
- Secţiunea a 3-a Organizarea și desfășurarea activității de administrare a riscurilor
(1) Administratorul trebuie să stabilească, să implementeze și să actualizeze o politică de administrare a riscurilor, adecvată și documentată care identifică, evaluează, diminuează, monitorizează și raportează riscurile la care sunt sau ar putea fi expuși administratorul și fondurile de pensii private, cu respectarea actelor normative aplicabile.
(2) Politica de administrare a riscurilor constituie obiectul unui document separat sau este inclusă în procedurile interne ale administratorului, în condițiile în care permite o identificare clară a atribuțiilor, responsabilităților și operațiunilor din cadrul acesteia.
(3) Politica prevăzută la alin. (1) trebuie să asigure cel puțin următoarele:
a) tehnicile, instrumentele și metodele care permit administratorului să își îndeplinească obligațiile conform prevederilor actelor normative aplicabile;
b) alocarea corespunzătoare a responsabilităților privind activitatea de administrare a riscurilor;
c) persoanele responsabile și nivelul de răspundere;
d) un sistem de raportare a expunerilor la riscuri, precum și a altor aspecte legate de riscuri;
e) stabilirea interacțiunii dintre structura de administrare a riscurilor și structura de administrare a investițiilor, cu păstrarea independenței acestora, inclusiv nivelul de la care deciziile privind activitatea de investire/dezinvestire trebuie să fie însoțite de opinia/recomandarea formulată de structura de administrare a riscurilor;
f) condițiile, conținutul, frecvența și destinatarul rapoartelor structurii de administrare a riscurilor.
(4) Politica prevăzută la alin. (1) trebuie:
a) să conțină informații privind identificarea, analizarea, evaluarea, diminuarea, monitorizarea și raportarea cel puțin a următoarelor riscuri:
(i) riscul actuarial;
(ii) riscul de piață/investiției;
(iii) riscul de credit;
(iv) riscul de concentrare;
(v) riscul de lichiditate;
(vi) riscul operațional, inclusiv riscul generat de utilizarea sistemelor informatice;
(vii) riscul reputațional;
(viii) riscul de conformitate.
(ix) riscul de contraparte;
(la 14-12-2023, Litera a), Alineatul (4), Articolul 42, Sectiunea a 3-a, Capitolul IV a fost completată de )
(x) riscul valutar;
(la 14-12-2023, Litera a), Alineatul (4), Articolul 42, Sectiunea a 3-a, Capitolul IV a fost completată de )
(xi) riscurile legate de durabilitate, după caz;
(la 14-12-2023, Litera a), Alineatul (4), Articolul 42, Sectiunea a 3-a, Capitolul IV a fost completată de )
b) să măsoare impactul și probabilitatea de materializare a riscului, în cazul în care este posibil, și să evalueze expunerea la riscul respectiv;
c) să evalueze cantitativ sau să interpreteze calitativ riscul inerent, măsurile de diminuare a acestuia și ulterior să determine riscul rezidual;
d) să stabilească toleranța la risc și să monitorizeze încadrarea în limitele acesteia;
e) să stabilească dacă limitele nu pot fi în nicio situație depășite sau dacă, în condiții clar specificate, depășirea acestora poate fi tolerată pentru o anumită perioadă de timp;
f) să includă metodologii de evaluare a riscului de conformitate prin utilizarea unor indicatori, fără a se limita la numărul de reclamații ale participanților, rapiditatea în remedierea deficiențelor constatate, activități atipice privind tranzacționarea sau plățile efectuate.