Articolul 14
Art. 14 din NORMĂ nr. 3 din 17 martie 2014 privind controlul intern, auditul intern şi administrarea riscurilor în sistemul de pensii private
- Capitolul II Activitatea de control intern
- Secţiunea a 5-a Activitatea persoanei care conduce structura de control intern
(1) Persoana care conduce structura de control intern are următoarele atribuții:
a) elaborarea planului anual de control intern, care trebuie aprobat de consiliul de administrație/consiliul de supraveghere sau de către directori/directorat, după caz;
b) monitorizarea și verificarea cu regularitate a aplicării corespunzătoare a prevederilor actelor normative specifice activității de administrare a fondurilor de pensii private și a procedurilor interne, ținând evidența neregulilor descoperite;
c) depunerea tuturor diligențelor pentru a preveni orice situație de încălcare a prevederilor actelor normative aplicabile sau a procedurilor interne ale administratorului și formularea propunerilor de măsuri pentru remedierea oricărei situații de neconformitate;
d) raportarea către consiliul de administrație/consiliul de supraveghere sau către directori/directorat, după caz, a situațiilor de încălcare a actelor normative aplicabile sau a procedurilor interne;
e) asigurarea că se verifică conformitatea sistemului informatic cu prevederile actelor normative aplicabile și cu procedurile interne ale administratorului;
f) asigurarea că se ține evidența tuturor reclamațiilor primite de către administrator și a modului de soluționare a acestora, prin intermediul Registrului reclamațiilor, care trebuie să conțină cel puțin următoarele informații:
(i) numărul și data reclamației din registrul de intrări/ieșiri;
(ii) datele de identificare ale reclamantului;
(iii) activitatea la care se referă reclamația;
(iv) datele de identificare ale persoanelor la adresa cărora s-a formulat reclamația, după caz;
(v) faptele reclamate;
(vi) prejudiciul reclamat;
(vii) numărul și data înregistrării din registrul de intrări/ieșiri a răspunsului către reclamant și modul de soluționare a reclamației.
g) asigurarea că sunt îndeplinite obligațiile de raportare, conform actelor normative aplicabile;
h) avizarea conformității materialelor publicitare cu prevederile actelor normative aplicabile;
i) urmărirea ducerii la îndeplinire de către administrator a solicitărilor formulate de persoanele împuternicite de către Autoritate în efectuarea controlului activității administratorului și/sau fondurilor de pensii private și a măsurilor dispuse de către Autoritate.
(2) Planul de control intern prevăzut la alin. (1) lit. a) stabilește cel puțin obiectivele, activitățile și perioada supuse controlului, perioada de desfășurare și structurile implicate.
(la 31-03-2020, Articolul 14 din Sectiunea a 5-a, Capitolul II a fost completat de )
(3) Planul de control intern prevăzut la alin. (1) lit. a) se transmite Autorității în conformitate cu prevederile privind obligațiile de raportare și transparență în sistemul pensiilor private.
(la 31-03-2020, Articolul 14 din Sectiunea a 5-a, Capitolul II a fost completat de )