Articolul 318
Art. 318 din REGULAMENT nr. 5 din 20 decembrie 2013 privind cerințe prudențiale pentru instituțiile de credit
- Titlul VI Aprobarea utilizării modelelor interne de rating pentru riscul de credit
- Capitolul I Solicitarea aprobării
- Secţiunea a 3-a Documentația privind sistemele de rating
Documentația privind sistemele de rating trebuie să includă cel puțin următoarele:
a) o listă cu toate documentele interne deținute de către instituția de credit/instituții, aflate la baza procesului său/lor de validare și pe care aceasta/acestea le consideră relevante pentru solicitare, inclusiv o descriere succintă a conținutului respectivelor documente;
b) un plan al modelelor ce vor fi utilizate de către instituția de credit/instituții pentru fiecare portofoliu - respectiv o situație în care sunt explicate care sunt expunerile, entitățile juridice și localizările geografice acoperite sau care vor fi acoperite de către fiecare sistem de rating;
c) o descriere generală a fiecărui model - aceasta poate cuprinde o descriere a tipurilor de date utilizate, definițiile, clasificările și metodologiile utilizate, precum și unele evaluări cantitative și calitative;
d) o documentație care să cuprindă informațiile prevăzute la art. 175 alin. (1) și la art. 179 alin. (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, acoperind următoarele domenii:
(i) detaliile conceptuale și operaționale ale sistemelor de rating;
(ii) modificările importante aduse procesului de rating al riscului;
(iii) definițiile stării de nerambursare și pierderii;
(iv) documentația aferentă modelelor statistice și altor metode mecanice, cu respectarea cerințelor art. 440 ;
(v) utilizarea modelelor obținute de la furnizori terță parte;
(vi) diferențele, dacă există, dintre parametrii utilizați pentru calcularea cerințelor de capital reglementate și parametrii utilizați pentru scopuri interne;
e) o descriere pe scurt a abordării cu privire la simulările de criză aferente riscului de credit - modul de îndeplinire a cerințelor art. 177 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, în particular conceperea simulării de criză prevăzute la art. 177 alin. (2) din același regulament și impactul potențial asupra cerințelor totale de capital pentru riscul de credit;
f) dacă este cazul, documentația ce conține informațiile referitoare la aspectele enumerate la art. 429 alin. (1) ;
g) formularele de raportare specificate la art. 344 alin. (2) .