Articolul 14
Art. 14 din HOTĂRÂRE nr. 7 din 15 martie 2012 pentru aprobarea Normelor privind instituirea măsurilor de prevenire şi combatere a spălării banilor şi a finanţării actelor de terorism prin intermediul activităţii de consultanţă fiscală
- Anexa
- Capitolul II Obligaţii ale consultanţilor fiscali şi ale societăţilor comerciale de consultanţă fiscală
- Secţiunea a 4-a Măsurile standard de cunoaştere a clientelei
(1) Identificarea clienților persoane fizice are în vedere obținerea cel puțin a datelor de stare civilă menționate în documentele de identitate prevăzute de lege, cum ar fi:
a) numele și prenumele și, după caz, pseudonimul;
b) data și locul nașterii;
c) codul numeric personal sau, dacă este cazul, un alt element unic de identificare similar;
d) domiciliul și, dacă este cazul, reședința;
e) numărul de telefon, fax, adresa de poștă electronică, după caz;
f) cetățenia;
g) ocupația și, după caz, numele angajatorului ori natura activității proprii;
h) funcția publică importantă deținută, în cazul clienților care sunt rezidenți în străinătate, dacă este cazul;
i) numele beneficiarului real, dacă este cazul.
(2) Consultanții fiscali și societățile comerciale de consultanță fiscală au obligația de a păstra o copie a documentului de identitate al clientului și de a verifica informațiile primite de la client, pe baza documentelor primare obținute de la acesta.