Articolul 13
Art. 13 din HOTĂRÂRE nr. 7 din 15 martie 2012 pentru aprobarea Normelor privind instituirea măsurilor de prevenire şi combatere a spălării banilor şi a finanţării actelor de terorism prin intermediul activităţii de consultanţă fiscală
- Anexa
- Capitolul II Obligaţii ale consultanţilor fiscali şi ale societăţilor comerciale de consultanţă fiscală
- Secţiunea a 4-a Măsurile standard de cunoaştere a clientelei
Masurile standard de cunoaștere a clientelei cuprind:
1. identificarea clientului și verificarea identității acestuia pe bază de documente și, după caz, de informații obținute din surse de încredere independente;
2. identificarea, dacă este cazul, a beneficiarului real și verificarea, în funcție de risc, a identității acestuia;
3. obținerea de informații despre scopul și natura relației de afaceri;
4. monitorizarea continuă a relației de afaceri.