Articolul UNIC
Art. UNIC din REGULAMENT nr. 2 din 2012 pentru modificarea şi completarea Regulamentului nr. 7/2006 privind veniturile Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare
privind veniturile Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare, aprobat prin , re , cu modificările ulterioare, se modifică și se completează după cum urmează:
1. Articolul 1 se modifică și va avea următorul cuprins:
"Art. 1. - Prezentul regulament stabilește veniturile care se constituie ca surse proprii de finanțare ale Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare, denumită în continuare C.N.V.M., potrivit următoarelor acte normative:
- Statutul Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare, aprobat prin , aprobată cu modificări și completări prin , cu modificările și completările ulterioare;
- privind piața de capital, cu modificările și completările ulterioare, denumită în continuare ."
2. Articolul 2 se modifică și va avea următorul cuprins:
"Art. 2. - Constituirea veniturilor proprii se face în conformitate cu prevederile art. 13 din Statutul Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare, denumit în continuare Statutul C.N.V.M."
3. Articolul 3 se modifică și va avea următorul cuprins:
"Art. 3. - (1) C.N.V.M. stabilește și modifică nivelul cotelor și tarifelor prevăzute în Statutul C.N.V.M. la art. 13 alin. (2) lit. a)-d), în cadrul limitelor maxime.
(2) Cuantumul tarifelor prevăzute la art. 13 alin. (2) lit. e), f), g) și j) din Statutul C.N.V.M. este stabilit prin prezentul regulament.
(3) Cuantumul tarifelor și veniturilor prevăzute în Statutul C.N.V.M. la art. 13 alin. (2) lit. k) privind orice alte surse legale se stabilește de C.N.V.M. ca anexă la bugetul propriu de venituri și cheltuieli."
4. La articolul 4, alineatele (3), (4) și (7) se modifică și vor avea următorul cuprins:
"(3) Entitățile prevăzute la alin. (2) au obligația să încaseze de la toți participanții care tranzacționează pe piețele reglementate și/sau în cadrul sistemelor alternative de tranzacționare sumele reprezentând cota prevăzută la alin. (1), aplicată la valoarea tranzacțiilor zilnice, și să efectueze viramentele respective, conform alin. (4), în contul indicat de C.N.V.M.
(4) Virarea sumelor datorate se va realiza lunar, cel târziu până la data de 25 a fiecărei luni calendaristice, corespunzător tranzacțiilor din luna precedentă, fără deducerea comisioanelor bancare din obligația de plată.
......................................................................
(7) Intermediarii prevăzuți la alin. (6) au obligația să încaseze de la toți clienții pentru care efectuează tranzacții în afara unei piețe reglementate sau a unui sistem alternativ de tranzacționare sumele reprezentând cota prevăzută la alin. (5), aplicată la valoarea tranzacțiilor zilnice, și să efectueze viramentele respective, conform alin. (4), în contul indicat de C.N.V.M."
5. La articolul 5, alineatele (2) și (5) se modifică și vor avea următorul cuprins:
"(2) Baza de calcul la care se aplică cota prevăzută la alin. (1) este, după caz, valoarea activului net al organismelor de plasament colectiv în valori mobiliare (O.P.C.V.M.) sau valoarea activului net al altor organisme de plasament colectiv (A.O.P.C.) înregistrate la C.N.V.M., calculată de societatea de administrare a investițiilor, de societatea de investiții autoadministrată sau de către A.O.P.C. autoadministrat, după caz, și certificată de depozitar pentru ultima zi lucrătoare a fiecărei luni calendaristice.
....................................................................
(5) Sumele provenite din cota prevăzută la alin. (1) se virează de către societățile de administrare a investițiilor (S.A.I.) pentru O.P.C.V.M. și A.O.P.C. aflate în administrarea lor sau de către O.P.C.V.M. și A.O.P.C. autoadministrate, după caz."
6. Articolul 6 se modifică și va avea următorul cuprins:
"Art. 6. - (1) Nivelul minim și nivelul de regularizare al cotei percepute de C.N.V.M. pentru ofertele publice de vânzare sunt prevăzute la pct. 3 din anexă.
(2) Nivelul minim al cotei percepute de C.N.V.M. se calculează la valoarea totală a ofertei de vânzare prevăzute în prospect și se virează după aprobarea de C.N.V.M. a prospectului de ofertă, anterior ridicării de la sediul C.N.V.M. de intermediarul ofertei publice de vânzare a deciziei de aprobare emise de C.N.V.M. și a documentelor aferente acesteia.
(3) Dovada plății sumei prevăzute la alin. (2) se prezintă la C.N.V.M. pentru eliberarea deciziei de aprobare a prospectului de ofertă.
(4) Nivelul de regularizare al cotei prevăzute la alin. (1) se calculează la valoarea determinată pe baza subscrierilor realizate în cadrul ofertei publice de vânzare, ofertantul fiind obligat să efectueze, dacă este cazul, plata diferenței dintre nivelul de regularizare și nivelul minim al cotei, la data închiderii ofertei, în contul indicat de C.N.V.M.
(5) Dovada plății sumei prevăzute la alin. (4) se prezintă la C.N.V.M. odată cu raportul privind rezultatele ofertei.
(6) În cazul ofertelor publice de vânzare pentru care prețul și numărul valorilor mobiliare oferite publicului nu sunt incluse în cadrul prospectului, suma corespunzătoare nivelului minim al cotei percepute de C.N.V.M. se virează la data publicării anunțului publicitar care cuprinde prețul și/sau numărul valorilor mobiliare. Dovada plății sumei aferente cotei minime, precum și, după caz, a celei aferente cotei de regularizare se prezintă la C.N.V.M. odată cu raportul privind rezultatele ofertei."
7. Articolul 7 se modifică și va avea următorul cuprins:
"Art. 7. - (1) Nivelul minim și nivelul de regularizare al cotei percepute de C.N.V.M. pentru ofertele publice de cumpărare și de preluare sunt evidențiate la pct. 4 din anexă.
(2) Nivelul minim al cotei percepute de C.N.V.M. se aplică la valoarea totală a ofertei publice de cumpărare/preluare, prevăzută în documentul de ofertă, și se virează după aprobarea de către C.N.V.M. a documentului de ofertă, anterior ridicării de la sediul C.N.V.M. de către intermediarul ofertei publice de cumpărare/preluare a deciziei de aprobare emise de C.N.V.M. și a documentelor aferente acesteia.
(3) Dovada plății sumei prevăzute la alin. (2) se prezintă la C.N.V.M. la data eliberării deciziei de aprobare a documentului de ofertă.
(4) Nivelul minim al cotei prevăzut la alin. (1) se datorează C.N.V.M. de către intermediar indiferent de rezultatele ofertei.
(5) Nivelul de regularizare al cotei prevăzute la alin. (1) se aplică la valoarea ofertei publice de cumpărare, respectiv de preluare, determinată prin multiplicarea prețului de ofertă cu diferența dintre numărul de acțiuni deținute de ofertant și de persoanele cu care acesta acționează în mod concertat, după finalizarea ofertei, și numărul de acțiuni deținut de ofertant și de persoanele cu care acesta acționează în mod concertat, la inițierea ofertei, ofertantul fiind obligat să efectueze, dacă este cazul, plata diferenței dintre nivelul de regularizare și nivelul minim al cotei, la data închiderii ofertei, în contul indicat de C.N.V.M.
(6) Dovada plății sumei prevăzute la alin. (5) se prezintă la C.N.V.M. odată cu raportul privind rezultatele ofertei."
8. Articolul 8 se modifică și va avea următorul cuprins:
"Art. 8. - (1) Tarifele percepute în conformitate cu prevederile art. 13 alin. (2) lit. e) din Statutul C.N.V.M. pentru tranzacțiile cu instrumente financiare derivate sunt prevăzute la pct. 4^1 din anexă.
(2) Sumele provenite din tarifele percepute pentru tranzacțiile prevăzute la alin. (1) se calculează și se rețin lunar de operatorii de piață și/sau de operatorii de sistem de la fiecare parte contractantă și se virează în contul indicat de C.N.V.M., cel mai târziu până la data de 25 a fiecărei luni calendaristice pentru luna precedentă."
9. Articolul 9 se modifică și va avea următorul cuprins:
"Art. 9. - (1) Tarifele percepute în conformitate cu prevederile art. 13 alin. (2) lit. f) din Statutul C.N.V.M. privind operațiunile efectuate de C.N.V.M. sunt prevăzute la pct. 5.1-5.7 din anexă.
(2) Eliberarea actelor individuale se va face cu condiția prezentării dovezii achitării sumelor datorate, cu excepția cazurilor în care dovada achitării este cerută în completarea cererii de autorizare/avizare/aprobare/înregistrare/atestare."
10. Articolul 10 se modifică și va avea următorul cuprins:
"Art. 10. - (1) Tarifele percepute în conformitate cu prevederile art. 13 alin. (2) lit. g) și j) din Statutul C.N.V.M. sunt prevăzute la pct. 6 și 8 din anexă.
(2) Sumele percepute pentru monitorizarea entităților autorizate și supravegheate de C.N.V.M. se determină prin aplicarea cotei prevăzute la pct. 6.1 din anexă și au drept bază de calcul veniturile din exploatare obținute lunar din activitățile autorizate de C.N.V.M. realizate de acestea, calculate conform reglementărilor contabile elaborate de C.N.V.M.
(3) Sumele provenite din cota percepută pentru monitorizarea activității de distribuție de titluri de participare desfășurate de brokerii de pensii private, prevăzute la pct. 6.1^1 din anexă, se virează trimestrial în contul indicat de C.N.V.M. și au drept bază de calcul veniturile obținute din prestarea activității de distribuție de titluri de participare.
(4) Sumele datorate conform alin. (2) și (3) se virează trimestrial, până la data de 25 a primei luni din trimestrul următor celui pentru care se datorează, în contul indicat de C.N.V.M. În cazul în care aceste sume se plătesc anticipat astfel:
a) pentru trimestrul I, până la data de 25 martie inclusiv;
b) pentru trimestrul II, până la data de 25 iunie inclusiv;
c) pentru trimestrul III, până la data de 25 septembrie inclusiv;
d) pentru trimestrul IV, până la data de 25 decembrie inclusiv, se acordă o reducere de 5%.
(5) Sumele provenite din tarifele de examinare și de coordonare a activității de formare profesională se calculează de către organismele de formare profesională prin aplicarea tarifelor prevăzute la pct. 6.1.1 din anexă.
(6) Sumele datorate conform alin. (5) se virează în termen de maximum 5 zile calendaristice de la data încasării tarifelor de la beneficiarii serviciilor respective, în contul indicat de C.N.V.M.
(7) Sumele provenite din activitățile de formare profesională continuă se calculează prin aplicarea tarifelor prevăzute la pct. 6.1.2 din anexă de către organismele de formare profesională atestate de C.N.V.M.
(8) Sumele datorate conform alin. (7) se virează în termen de maximum 5 zile calendaristice de la data încheierii cursului de formare profesională continuă, în contul indicat de C.N.V.M.
(9) Sumele aferente tarifelor percepute pentru menținerea atestatului C.N.V.M. prevăzute la pct. 6.1.3 din anexă se virează în termen de maximum 10 zile calendaristice de la data expirării termenului de 12 luni consecutive sau multiplu de 12 luni după încheierea ultimului curs organizat de organismul de formare profesională, în contul indicat de C.N.V.M.
(10) Sumele provenite din tarifele percepute pentru operațiunile prevăzute la pct. 6.3, 6.8, 6.9 și 8.1 din anexă se achită de beneficiarii serviciilor la data efectuării operațiunilor respective, în contul indicat de C.N.V.M.
(11) Sumele provenite din tarifele percepute pentru operațiunile prevăzute la pct. 6.5 din anexă se plătesc de către emitenții de valori mobiliare cel mai târziu în ultima lună a semestrului I al anului pentru care aceste sume se datorează. Emitenții valorilor mobiliare care se radiază din evidențele C.N.V.M. în baza unor acte individuale emise în cursul primului semestru al unui an calendaristic plătesc 50% din tariful de menținere a valorilor mobiliare prevăzut la pct. 6.5 din anexă pentru acel an calendaristic.
(12) În perioada cuprinsă între deschiderea procedurii de insolvență, astfel cum este ea reglementată de privind procedura insolvenței, cu modificările și completările ulterioare, și reinserția debitorului în activitatea comercială sau, după caz, trecerea la faliment în condițiile legii, obligația de plată prevăzută la pct. 6.5 din anexă se suspendă.
(13) Sumele provenite din tarifele percepute pentru operațiunile prevăzute la pct. 6.6 și 6.7 din anexă se achită de organismele de plasament colectiv (O.P.C.) anticipat până la data depunerii cererii de înscriere în Registrul C.N.V.M. pentru primul an, în contul indicat de C.N.V.M. Începând cu cel de-al doilea an, tarifele aferente operațiunilor prevăzute la pct. 6.6 și 6.7 din anexă se plătesc de O.P.C. cel mai târziu în ultima lună a semestrului I al anului pentru care aceste sume se datorează. În cazul încetării operațiunilor prevăzute la pct. 6.6 și 6.7 și radierii din Registrul C.N.V.M. a unui O.P.C., în baza unui act individual emis în cursul primului semestru al unui an calendaristic, O.P.C. respectiv va plăti 50% din tarifele prevăzute la pct. 6.6. și 6.7. din anexă pentru acel an calendaristic.
(14) Sumele provenite din tarifele percepute pentru operațiunile prevăzute la pct. 6.4 din anexă se achită anticipat de către beneficiarii serviciilor, în contul indicat de C.N.V.M.
(15) Sumele provenite din tarifele percepute pentru operațiunile prevăzute la pct. 6.11 și 8.2 din anexă se achită anticipat de beneficiarii serviciilor, în contul indicat de C.N.V.M."
11. După articolul 10 se introduc două noi articole, articolele 10^1 și 10^2, cu următorul cuprins:
"Art. 10^1. - Sumele provenite din tarifele percepute pentru monitorizarea tranzacțiilor derulate cu instrumente financiare derivate în afara unei piețe reglementate sau a unui sistem alternativ de tranzacționare, prevăzute la pct. 6.10 din anexă, se calculează și se rețin lunar de intermediari de la fiecare client și se virează de intermediari în contul indicat de C.N.V.M., cel mai târziu până la data de 25 a fiecărei luni calendaristice pentru luna precedentă.
Sumele reprezentând rambursarea unor costuri aferente activităților desfășurate de C.N.V.M. în conformitate cu dispozițiile prevăzute în Regulamentul (CE) nr. 1.060/2009 al Parlamentului European și al Consiliului din 16 septembrie 2009 privind agențiile de rating de credit, cu modificările ulterioare, se primesc de C.N.V.M. de la ESMA în conformitate cu prevederile aplicabile din regulamentul european."
12. La articolul 11, alineatul (1) se modifică și va avea următorul cuprins:
"Art. 11. - (1) Veniturile proprii ale C.N.V.M. se utilizează potrivit destinației prevăzute în bugetul anual al C.N.V.M., potrivit prevederilor art. 14 alin. (3) din Statutul C.N.V.M."
13. Articolul 12 se modifică și va avea următorul cuprins:
"Art. 12. - (1) Entitățile care datorează sumele prevăzute la art. 4, 5, 8, art. 10 alin. (2), (3) și (5) și art. 101 au obligația să informeze C.N.V.M. prin situații lunare întocmite pe baza datelor prevăzute la alin. (2).
(2) Situațiile lunare se transmit în formă scrisă și în format electronic până la data de 25 a fiecărei luni calendaristice pentru luna precedentă și vor conține cel puțin următoarele:
a) datele de identificare a debitorului;
b) categoria de venit;
c) scadența plății;
d) baza de calcul;
e) nivelul cotei/tarifului;
f) cuantumul sumei datorate, din care suma achitată, inclusiv data și numărul documentului de plată, după caz;
g) observații;
h) semnăturile autorizate.
(3) Entitățile care datorează sumele prevăzute la art. 10 alin. (2) au obligația să transmită, cel târziu până la data de 25 a lunii următoare, balanța de verificare."
14. Articolul 14 se modifică și va avea următorul cuprins:
"Art. 14. - Pentru nevirarea sumelor prevăzute în prezentul regulament la termenele stabilite, C.N.V.M. va calcula penalități pentru fiecare zi de întârziere, în conformitate cu legislația aplicată veniturilor bugetare."
15. La articolul 15, alineatul (2) se modifică și va avea următorul cuprins:
"(2) În cazul raportării eronate a bazei de calcul, C.N.V.M. aplică o penalitate de 50% la diferențele de venit constatate, la care se adaugă în mod corespunzător și penalitățile prevăzute la art. 14."
16. La articolul 18, alineatul (1) se modifică și va avea următorul cuprins:
"Art. 18. (1) C.N.V.M. poate actualiza nivelul tarifelor percepute în conformitate cu evoluția indicatorilor macroeconomici care stau la baza fundamentării bugetului de stat."
17. Articolul 20 se modifică și va avea următorul cuprins:
"Art. 20. - Cota prevăzută la art. 4 alin. (1) se aplică tuturor tranzacțiilor efectuate în cadrul sistemelor de tranzacționare administrate de Societatea Comercială Bursa de Valori București - S.A. și de Societatea Comercială Sibex Sibiu Stock Exchange - S.A., urmând a fi încasată de Societatea Comercială Bursa de Valori București - S.A. și, respectiv, de Societatea Comercială Sibex Sibiu Stock Exchange - S.A. și virată, conform art. 4 alin. (4), în contul indicat de C.N.V.M."
18. La articolul 21, alineatul (2) se modifică și va avea următorul cuprins:
"(2) La data intrării în vigoare a prezentului regulament se abrogă Regulamentul nr. 2/2005 privind veniturile Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare, aprobat prin , , și Regulamentul nr. 12/2005 de modificare a Regulamentului nr. 2/2005 privind veniturile Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare, aprobat prin , , precum și orice dispoziție contrară."
19. Anexa se modifică și se înlocuiește cu anexa care face parte integrantă din prezentul regulament.