Articolul 28
Art. 28 din NORMĂ nr. 11 din 2011 privind investirea şi evaluarea activelor fondurilor de pensii private
- Capitolul VI Reguli de evaluare a instrumentelor financiare
(1) Instrumentele financiare prevăzute la art. 12 alin. (1) lit. a) pct. (iii) , lit. b) , c) , lit. d) pct. (ii) și lit. e)-h) și obligațiunile prevăzute la art. 12 alin. (1) lit. k) și l) se evaluează la prețul net, la care se adaugă valoarea dobânzii acumulate până la data pentru care se face evaluarea.
(2) În cazul dobânzii acumulate se va utiliza convenția de prima zi exclusă, cu excepția cazurilor când prospectul emisiunii respective precizează altfel.
(la 01-02-2020, Articolul 28 din Capitolul VI a fost modificat de )