Articolul 79
Art. 79 din REGULAMENT nr. 16 din 8 octombrie 2010 privind tratamentul riscului de credit aferent expunerilor securitizate şi poziţiilor din securitizare
- Capitolul VI Metodologia de calcul
- Secţiunea a 3-a Calcularea valorilor ponderate la risc ale expunerilor în cazul utilizării abordării bazate pe modele interne de rating
(1) Ponderile de risc din coloana C a fiecărui tabel prevăzut la art. 77 se aplică în cazul în care poziția se află într-o securitizare în care numărul efectiv al expunerilor securitizate este mai mic de 6.
(2) În vederea calculării numărului efectiv al expunerilor securitizate, expunerile multiple față de un debitor trebuie să fie tratate ca o singură expunere.
(3) Numărul efectiv al expunerilor se calculează astfel:
┌ ┐^2 │ f2Σ EAD(i) │ └ i ┘ N = ------------ , Σ EAD(i)^2 i
unde EAD(i) reprezintă suma valorilor tuturor expunerilor înregistrate față de al "i"-lea debitor.
(4) În cazul resecuritizării (securitizarea expunerilor din securitizare), instituția de credit trebuie să ia în considerare numărul expunerilor din securitizare din cadrul portofoliului, și nu pe cel al expunerilor-suport din portofoliile inițiale din care provin expunerile din securitizare suport.
(5) În situația în care se cunoaște partea din portofoliu corespunzătoare celei mai mari expuneri, C(1), instituția de credit poate determina N ca fiind 1/C(1).