Articolul 46
Art. 46 din REGULAMENT nr. 16 din 8 octombrie 2010 privind tratamentul riscului de credit aferent expunerilor securitizate şi poziţiilor din securitizare
- Capitolul VI Metodologia de calcul
- Secţiunea a 2-a Calcularea valorilor ponderate la risc ale expunerilor în cazul utilizării abordării standard
(1) O instituție de credit poate aplica ponderea de risc medie ponderată ce ar fi aplicată expunerilor securitizate potrivit prevederilor , cu modificările și completările ulterioare, de către o instituție de credit care ar deține expunerile, multiplicată cu un coeficient de concentrare.
(2) Coeficientul de concentrare prevăzut la alin. (1) este egal cu raportul dintre suma valorilor nominale ale tuturor tranșelor securitizării și suma valorilor nominale ale tranșelor de rang inferior sau de rang egal cu cel al tranșei în care este deținută poziția, inclusiv valoarea nominală a respectivei tranșe.
(3) Ponderea de risc rezultată din aplicarea alin. (1) nu poate depăși 1.250% și nu poate fi mai mică decât orice pondere de risc aplicabilă unei tranșe de rang superior care beneficiază de rating.
(4) În situația în care instituția de credit nu poate să determine ponderile de risc aplicabile expunerilor securitizate potrivit prevederilor , cu modificările și completările ulterioare, respectivei poziții i se aplică o pondere de risc de 1.250%.
2.3. Tratamentul pozițiilor din securitizare deținute într-o tranșă ce suportă a doua pierdere (second loss) sau într-o tranșă mai favorabilă din cadrul unui program ABCP