Articolul 8
Art. 8 din REGULAMENT nr. 26 din 15 decembrie 2009 privind implementarea, validarea şi evaluarea abordărilor bazate pe modele interne de rating pentru instituţiile de credit
- Capitolul II Solicitarea aprobării
- Secţiunea a 4-a Mediul de control
(1) Documentația privind mediul de control, procedurile de implementare și infrastructura IT trebuie să includă cel puțin următoarele:
a) o prezentare de ansamblu a cadrului de administrare a activității instituției de credit/instituțiilor - respectiv rolul și responsabilitățile structurii de conducere, funcțiile comitetelor implicate în administrarea activității, rolul și independența funcției de control al riscului de credit și rolul funcției de audit intern -, în măsura în care nu s-au raportat aceste informații Băncii Naționale a României - Direcția supraveghere potrivit prevederilor ;
b) utilizarea planificată a diferitelor sisteme de rating - modul concret în care instituția de credit/instituțiile intenționează să utilizeze în activitatea curentă diferitele modele -, respectiv documentația prevăzută la art. 31;
c) modul de îndeplinire a testului de experiență prevăzut la , cu modificările și completările ulterioare, și, dacă este cazul, a testului de experiență prevăzut la art. 5 din regulamentul menționat;
d) documentația cu privire la standardele de calitate a datelor, specificată la art. 141;
e) procesul de alocare a ratingurilor, inclusiv documentația ce conține informațiile prevăzute la art. 136 alin. (1) din regulamentul menționat la lit. c) și frecvența cu care sunt efectiv corectate - overridden - rezultatele procesului de alocare pe clase de rating și pe grupe de risc;
f) responsabilitățile părților implicate în modelare;
g) o prezentare de ansamblu a procesului de validare a sistemelor de rating, împreună cu documentațiile prevăzute la cap. V secțiunea 3 "Validarea estimărilor proprii" din , cu modificările și completările ulterioare;
h) informații generale privind structura IT a instituției de credit/instituțiilor, în măsura în care vizează abordarea bazată pe modele interne de rating;
i) dacă este cazul, rapoartele auditului intern.
(2) Instituția de credit trebuie să transmită Băncii Naționale a României orice documentație suplimentară privind implementarea sistemelor de rating, solicitată de către aceasta ulterior depunerii cererii de aprobare.